关于建平县2021年财政预算执行情况
和2022年财政预算(草案)的报告
—2021年12月8日在建平县第十九届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 杨忠学
各位代表：
我受县政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导及社会各界的大力支持下，财政部门坚持精打细算，进一步提高财政资金使用效益，加大“六稳”“六保”工作力度，为全县抗疫情、稳经济、保民生等各项工作提供更加有效的财政支持和财力保障，全力助推高质量发展，较好地完成了县委、县政府确定的目标任务。
（一）一般公共预算
1.收入情况
县十八届人大四次会议批准的2021年一般公共预算收入为 12.12亿元，经人大常委会批准调整为12.26亿元，年末预计完成12.26亿元，完成调整预算的100%，同比增长16%，增收1.69亿元。其中：税收收入预计完成9.94亿元，同比增长23.9%，增收1.92亿元；非税收入预计完成2.32亿元，同比下降8.9%，减收0.23亿元。一般公共预算收入中县本级预计完成9.08亿元。
2.支出情况
县十八届人大四次会议批准的2021年一般公共预算支出为22亿元，由于上级补助和县级收入增加，一般公共预算支出调整为41.98亿元，年末支出预计完成41.98亿元，完成调整预算的100%，同比减少支出3.98亿元，下降8.7%。其中县本级预计完成34.67亿元。支出下降的主要原因是按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）规定，今年起，规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支,改为收付实现制。
主要支出项目预计完成情况:
一般公共服务支出3.41亿元、教育支出6.37亿元、社会保障和就业支出7.59亿元、卫生健康支出1.23亿元、农林水支出8.64亿元、住房保障支出1.1亿元。
3.平衡情况
全县平衡情况：一般公共预算收入预计完成12.26亿元，上级补助收入31.82亿元，调入资金8.8亿元，调入预算稳定调节基金0.3亿元，地方政府债务转贷收入4.69亿元和上年结转收入0.03亿元，收入总计57.9亿元；一般公共预算支出预计完成41.98亿元，上解上级支出4.23亿元，债务还本支出4.69亿元，结转下年支出7亿元，支出总计57.9亿元，全县收支平衡。
县本级平衡情况：一般公共预算收入预计完成9.08亿元，上级补助收入31.82亿元，调入资金8.8亿元，调入预算稳定调节基金0.3亿元，地方政府债务转贷收入4.69亿元，下级上解收入1.32亿元，上年结转收入0.03亿元，收入总计56.04亿元；一般公共预算支出预计完成34.67亿元，上解上级支出4.23亿元，补助下级支出5.45亿元，债务还本支出4.69亿元，结转下年支出7亿元，支出总计56.04亿元，县本级收支平衡。
（二）政府性基金预算
1.收入情况
政府性基金收入年初安排4.14亿元，经人大常委会批准调整为2.13亿元，预计完成2.13亿元，其中国有土地使用权出让收入2亿元, 城市基础设施配套费收入0.1亿元。政府性基金收入全部为县本级收入。
2.支出情况
政府性基金支出年初安排4.14亿元，经人大常委会批准调整为2.44亿元，预计完成2.44亿元,其中县本级预计完成2.41亿元。
主要支出项目:城乡社区支出1.87亿元、社会保障和就业支出0.07亿元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出0.2亿元、债务付息支出0.23亿元、农林水和其他支出等0.07亿元。
3.平衡情况
全县平衡情况：当年收入预计2.13亿元，上级补助收入0.14亿元，专项债务转贷收入0.62亿元，收入总计2.89亿元；政府性基金支出预计完成2.44亿元，调出资金0.03亿元，专项债务还本支出0.42亿元，支出总计2.89亿元。全县收支平衡。
县本级平衡情况：当年收入预计2.13亿元，上级补助收入0.14亿元，专项债务转贷收入0.62亿元，收入总计2.89亿元；政府性基金支出预计完成2.41亿元，补助下级支出0.03亿元，调出资金0.03亿元，专项债务还本支出0.42亿元，支出总计2.89亿元，县本级收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1.收入情况
社会保险基金收入预计完成10.94亿元。其中：基本养老保险基金收入5.81亿元，基本医疗保险基金收入4.91亿元，失业保险基金收入0.1亿元，工伤保险基金收入0.12亿元。
2.支出情况
社会保险基金支出预计完成10.72亿元。其中：基本养老保险基金支出5.68亿元，基本医疗保险基金支出4.56亿元，失业保险基金支出0.4亿元，工伤保险基金支出0.08亿元。
3.平衡情况
社会保险基金收入预计完成10.94亿元，上年结余收入7.3亿元，收入总计18.24亿元；社会保险基金支出预计完成10.72亿元，年终结余7.52亿元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入5.25亿元，上级补助收入23万元，收入总计5.25亿元；用于国有企业退休人员社会化管理补助支出23万元，国有企业资本金注入1.35亿元，其他国有资本经营预算支出0.2亿元，调出资金3.7亿元，支出总计5.25亿元，收支平衡。
（五）2021年财政主要工作完成情况
1.全力防控新冠肺炎疫情。坚持人民至上、生命至上，千方百计筹措资金保障全县疫情防控需求，安排财政资金1400余万元，强化新冠肺炎疫情防控经费保障，开辟紧急物资采购绿色通道，助力疫情防控应急物资保障体系建设，确保全县不因资金问题而影响疫情防控，确保不因财政责任不落实耽误患者救治。
2.聚力推进高质量发展。积极稳妥落实减税降费政策，坚守依法征税底线，切实降低企业成本、减轻企业负担、增强企业活力。进一步发挥财政资金引导作用，鼓励企业创新发展，培育、促进高科技企业和“高精尖”产业项目落地和发展，壮大支柱财源。
3.加强财政资源统筹。加强财政运行调度，依法依规组织财政收入，加大政府存量资产盘活力度，不断提高财政资金使用效能，统筹财政资源增强全县重大战略任务和民生改善财力保障。严格财政支出管理，调整优化支出结构，进一步压减一般性支出，持续保持压减非急需非刚性支出50%以上，确保支持发展取得新成效。预计到年末，全县一般公共预算收入完成12.26亿元，同比增长16%。盘活存量及统筹国有资本经营预算资金等8.8亿元，用于一般公共预算支出，全县一般公共预算支出预计完成41.98亿元。
4.兜牢民生支出底线。坚持以人民为中心，千方百计加大扶贫、就业、社保、教育、医疗等重点投入。预计到年末，全县民生累计支出35.2亿元，占一般公共预算支出的84%。助力巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，县本级财政投入扶贫专项资金2254万元。投入资金4016万元，完成“一事一议”村内道路硬化105公里。统筹安排资金7.6亿元，支持完善更加公平更可持续的就业和社会保障体系。筹措资金1.2亿元，推动教育体系全面发展。统筹资金1.23亿元，支持提供惠民高效的健康卫生服务。
5.财政体制改革持续推进。全面推进预算管理一体化建设，4月26日全县预算执行业务已按国家标准全面上线运行，截至目前，2022年预算编制模块、单位账模块已全部上线，工资模块正在调试，预计2022年全部财政业务在一体化平台办理。培植壮大乡镇财源，预计到年末乡镇财政收入完成3.18亿元，同比增长20.4%，全县自给自足乡镇力争达到 6 个。预计到年末可完成政府隐性债务化解任务18,688万元。非税收入收缴电子化票据改革、政府采购、投资评审、财政监督等工作成效明显。
二、2022年全县财政预算(草案)
2022年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和县十六届一次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，认真落实中央、省、市、县经济工作会议部署，切实增强财力保障，保持合理适度的支出强度，支持常态化疫情防控，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动县委、县政府重大战略、重要政策和重点项目落实落地，着力促进全县经济稳定恢复和民生持续改善。
（一）一般公共预算
1．收入预算
全县一般公共预算收入计划完成13.12亿元，同比增长7%，增收0.86亿元。其中：税收收入计划完成10.85亿元，同比增长9.2%，增收0.91亿元；非税收入计划完成2.27亿元，同比下降2.2%，减收0.05亿元。一般公共预算收入中县本级计划完成9.62亿元。
2．支出预算
根据县级财力和上级补助资金等因素，全县一般公共预算支出安排23.15亿元，其中县本级支出安排17.55亿元。
重点支出安排情况是：一般公共服务支出2.71亿元、教育支出5.43亿元、社会保障和就业支出5.54亿元、卫生健康支出0.92亿元、农林水支出2.14亿元、住房保障支出0.91亿元。
3．平衡情况
全县平衡情况：全县一般公共预算收入总计为34.7亿元，其中：一般公共预算收入13.12亿元，上级补助收入14.08亿元，调入资金0.5亿元,上年结转7亿元；支出总计为34.7亿元，其中：一般公共预算支出安排23.15亿元，上解支出4.55亿元，结转下年支出7亿元。收支总额相抵后，实现全县当年收支平衡。
县本级平衡情况：县本级一般公共预算收入总计为32.3亿元，其中：一般公共预算收入9.62亿元，上级补助收入14.08亿元，下级上解收入1.1亿元，调入资金0.5亿元，上年结转7亿元；支出总计为32.3亿元，其中：一般公共预算支出安排17.55亿元，上解支出4.55亿元，补助下级支出3.2亿元，结转下年支出7亿元。收支总额相抵后，实现县本级当年收支平衡。
需要特别说明的是由于国库集中支付结余不再按权责发生制列支，上年结转专项应在本年支出，相应的结转本年专项，但是由于2022年上级专项未提前下达，无法替换，所以支出预算暂不考虑上年结转专项。
（二）政府性基金预算
1．收入预算
政府性基金收入计划完成1.11亿元，其中国有土地使用权出让收入1亿元。
2．支出预算
政府性基金支出安排1.08亿元，其中城乡社区支出0.83亿元,债务付息支出0.25亿元。
3、平衡情况
政府性基金收入总计1.11亿元，政府性基金支出1.08亿元，调出资金0.03亿元，总计1.11亿元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1．收入预算
社会保险基金收入计划完成11.33亿元。其中：基本养老保险基金收入5.9亿元，基本医疗保险基金收入5.23亿元，失业保险基金收入0.2亿元。
2．支出预算
社会保险基金支出预算安排10.84亿元。其中：基本养老保险基金支出5.83亿元，基本医疗保险基金支出4.81亿元，失业保险基金支出0.2亿元。
3．平衡情况
社会保险基金当年收入11.33亿元，加上年结余收入7.52亿元，收入总计18.85亿元；社会保险基金支出安排10.84亿元，年终结余8.01亿元。
预计2022年工伤保险基金将上划省统筹，2022年未安排工伤保险基金预算。
（四）国有资本经营预算
由于国有企业收益数额太小，2022年不安排国有资本经营预算。
（五）工作措施
1.加强财政收支预期管理。加强对财政经济形势的分析研判，实事求是，科学预测，增强收入管理的前瞻性、系统性、精准性。依法依规组织财政收入，着力提高财政收入质量。完善项目预算评审制度，把好财政支出关口，加强支出与积极财政政策衔接，把握政策时效，保持对经济恢复的必要支持力度，确保财政健康、平稳、可持续运行。
2.着力保障和改善民生。继续做好疫情防控相关工作。坚持把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，推动财政教育投入持续稳定增长，促进教育高质量发展。落实稳定就业和社会保障各项政策，提升就业和社会保障水平，切实稳住全县就业基本盘，确保养老金按时足额发放。支持推进公共文化服务体系建设，推动公益性文化体育设施免费或低收费开放，提升基本公共文化服务均等化水平。支持卫生健康事业发展，为健全公共卫生服务体系、增强公共卫生事件应对能力、深化医改等提供有力支撑。坚持财力下沉，加大转移支付力度，兜牢兜实“三保”底线，确保全县不发生拖欠“三保”问题。加强污染防治和生态文明建设。
3.加快推进乡村振兴。增加财政投入，调整优化财政支农支出结构，支持守好“三农”基础。保持财政支持政策总体稳定，完善涉农资金统筹整合措施，安排资金推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，健全防止返贫动态监测和帮扶机制，支持脱贫乡村特色产业发展壮大，增强内生发展动力。保障粮食生产安全，支持高标准农田建设，落实藏粮于地、藏粮于技战略，对种粮农民予以奖补，充分调动种粮农民积极性。以农业供给侧结构性改革为主线，加快推动农业产业化。深化农业农村改革，推动补齐农村发展短板，支持提升乡村治理能力，深化提升美丽乡村建设水平。
4.切实提升财政管理效能。深化预算管理制度改革，加强预决算管理，强化预算刚性约束，逐步推进财政支出标准化，加快建立现代预算制度。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。牢固树立政府过紧日子的思想，在压减非刚性、非重点项目支出和日常公用经费支出的基础上，进一步压减一般性支出。加大一般性转移支付力度，增强基层“六稳”“六保”能力。
5.坚持防范财政运行风险。在经济运行不确定性不稳定性增加的情况下，加强经济形势分析研判，切实加强债务风险管控，多渠道筹集化债资金，严格财政资金管理，确保收支平稳运行，严防财政运行风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
各位代表， 2022年财政收支矛盾依然尖锐，保工资、保运转、保民生形势严峻，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大指导监督，不忘初心，牢记使命，以新担当新作为推动建平财政工作再上新台阶！
附件1：二O二一年财政预算执行情况表
附件2：二O二二年财政收支预算（草案）