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第一部分  辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家税政方针政策，拟定省财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行省与市、县及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规和省政府规章草案。
（三）小塘镇人民政府主要职责是编制和执行国民经济和社会发展规划，领导和管理经济、教育、科学、文化、卫生、体育、计划生育、民政、公安、监察、民族事务、国防建设等工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

建平县朱碌科镇财政所本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1535.92万元，包括：

1.财政拨款收入1535.92万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1535.92万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少408.02万元，降低20.99%,主要原因：2024年全镇环境整治项目费用减少。。

（二）支出总计1535.92万元，包括：

1.基本支出609.67万元，占支出总计的39.69%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出476.88万元；商品和服务支出110.41万元；对个人和家庭的补助22.38万元。

2.项目支出926.25万元，占支出总计的60.31%。主要包括乡村人居环境整治资金、朱碌科一事一议、红色美丽村庄建设资金、二道河子亮化工程、村级组织场所建设、耕地轮作等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少408.02万元，降低20.99%,主要原因：2024年项目减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：年末没有结转结余资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出1535.92万元，其中：基本支出609.67万元，项目支出926.25万元。与上年相比，财政拨款支出减少408.02万元，降低20.99%，主要原因：2024年项目减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的100.22%，其中：基本支出完成年初预算的100.11%，项目支出完成年初预算的100.30%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1535.92万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出375.09万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）321.43万元,主要是工资福利支出、办公费支出对个人及家庭补助等支出，完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是单位职工工资调增、办公经费支出增加。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）25.23万元,主要是办公费等支出，完成年初预算的110%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是单位职工工资调增、办公经费支出增加。

（3）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）14.26万元,主要是办公费及劳务费等支出，完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是用于支付返聘人员工资保险单位负担部分。

（4）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）14.17万元,主要是办公费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是办公经费支出增减。

2.文化旅游体育与传媒支出2.50万元，具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）2.50万元,主要是办公费、维修费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算没有差异。

3.社会保障和就业支出150.72万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2.44万元,主要是行政单位退休取暖费补助等支出，完成年初预算的140%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职转退休人员。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.50万元,主要是事业单位退休人员取暖补助等支出，完成年初预算的74%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有死亡人员。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）50.09万元,主要是机关养老保险等支出，完成年初预算的103%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是养老保险基数调整。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）4.28万元,主要是有死亡人员等支出，完成年初预算的427%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算。

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）92.41万元,主要是返聘人员保险等支出，完成年初预算的90%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员退休。

4.卫生健康支出23.64万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）23.64万元,主要是职工基本医疗保险缴费等支出，完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是保险基数上调。

5.节能环保支出124.40万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）124.40万元,主要是乡镇税收返还和人居环境整治等支出，完成年初预算的105%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是税收返还资金用于政府还款。

6.农林水支出809.15万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）5.74万元,主要是2021年美丽乡村和乡村振兴学校培训项目等支出，完成年初预算的574%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）300.02万元,主要是乡村人居环境整治资金等支出，完成年初预算的30002%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）27.55万元,主要是2023年耕地轮作资金等支出，完成年初预算的2755%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（4）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）105.98万元,主要是一事一议等支出，完成年初预算的10598%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（5）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）10.00万元,主要是朱碌科村公共运行等支出，完成年初预算的1000%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（6）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）14.20万元,主要是村级党建经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算无差异。

（7）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）104.43万元,主要是村干部报酬等支出，完成年初预算的120%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是村干部增资。

（8）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）128.19万元,主要是村干部报酬等支出，完成年初预算的110%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是村干部增资。

（9）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）30.00万元,主要是2021年综改办项目等支出，完成年初预算的3000%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（10）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）10.00万元,主要是朱碌科河道清淤等支出，完成年初预算的1000%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上级拨入专项资金。

（11）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）73.04万元,主要是单位职工工资等支出，完成年初预算的110%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资增长。

7.住房保障支出40.84万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）40.84万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的105%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是缴费基数上涨。

8.灾害防治及应急管理支出9.57万元，具体包括：

（1）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）9.57万元,主要是安全生产资金等支出，完成年初预算的957%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是山林失火导致的紧急支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.50万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是压缩支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.50万元，公务用车购置及运行维护费4.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费0.50万元，占“三公”经费支出的11.11%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是压缩支出。2024年国内公务接待累计5批次、50人、0.50万元主要用于接待费等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是缩减支出等原因。

3.公务用车购置及运行费4.00万元，占“三公”经费支出的88.89%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是缩减支出。比上年减少9.47万元，降低70.30%，主要是缩减支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.00万元，主要用于公务用车燃油费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出609.67万元，其中：人员经费499.26万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费110.41万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出110.41万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加45.71万元，增长70.65%，主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求， 2024年应编制绩效目标的项目共5个，实际编制绩效目标的项目共5个，涉及资金    226.4万元，编制绩效目标的项目覆盖率（实际编制绩效目标的项目/应编制绩效目标的项目）为100%。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16：功能科目：需要根据预算单位实际使用的功能科目进行介绍（详细解释见2024年科目本——功能科目介绍）
    2010301 行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
    2013299 其他组织事务支出：反映其他用于中国共产党组织部门的事务支出。
    2080501 行政单位离退休：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
      2080502 事业单位离退休：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
      2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
      2089999 其他社会保障和就业支出：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
      2101101行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
      2139999 其他农林水支出：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。
      2130705 对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
      2210201 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

  辽宁省朝阳市建平县朱碌科镇人民政府