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第一部分  辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府概况

一、主要职责

建平县昌隆镇人民政府主要职责是执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。依法管理本级财政、执行本级预算。发展社会福利事业，做好社会保障工作，开展社会主义民主与法制教育，加强社会治安综合治理，维护社会秩序。执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。承办上级人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

政府、昌隆镇综合事务服务中心（退役军人服务站）、昌隆镇产业发展服务中心。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1089.61万元，包括：

1.财政拨款收入1089.61万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1089.61万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少4.40万元，降低0.40%,主要原因：今年环境整治减少。

（二）支出总计1089.61万元，包括：

1.基本支出527.10万元，占支出总计的48.38%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出444.56万元；商品和服务支出63.71万元；对个人和家庭的补助18.83万元。

2.项目支出562.51万元，占支出总计的51.62%。主要包括耕地轮作补助、生猪良种补贴、村级组织活动场所建设、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、对村民委员会和村党支部补助、农林水支出、党建经费支出、林业草原支出、一事一议支出等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少4.40万元，降低0.40%,主要原因：今年环境整治减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：年末没有结转结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出1089.61万元，其中：基本支出527.10万元，项目支出562.51万元。与上年相比，财政拨款支出减少4.40万元，降低0.40%，主要原因：今年环境整治减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的100.61%，其中：基本支出完成年初预算的100.78%，项目支出完成年初预算的100.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1089.61万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出372.88万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）256.69万元,主要是工资福利支出、办公费支出、对个人和家庭补助等支出，完成年初预算的104.1%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工工资调增。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）13.60万元,主要是用于日常经费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是税收返还和非税返还未纳入预算。

（3）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）66.59万元,主要是网格员薪资、日常经费及环境整治项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是税收返还和非税返还未纳入预算。

（4）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）36.00万元,主要是新建村级组织活动场所支出、党建经费等支出，完成年初预算的200%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新建村级组织活动场所未纳入预算。

2.社会保障和就业支出149.12万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2.54万元,主要是行政人员退休取暖费、经费等支出，完成年初预算的128%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.44万元,主要是事业退休人员取暖费、经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）45.05万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.93万元,主要是机关事业单位职业年金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）0.15万元,主要是补上年抚恤费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未纳入预算。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）87.01万元,主要是综合事务服务中心（退役军人服务站）人员工资、经费等支出，完成年初预算的92.5%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是综合事务服务中心人员减少，人员工资减少。

3.卫生健康支出22.45万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）22.45万元,主要是在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的84.9%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调出，医疗保险缴费减少。

4.农林水支出508.26万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）13.09万元,主要是生猪良种补贴资金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是生猪良种补贴资金未纳入预算。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）5.00万元,主要是乡村农村环境整治资金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是农村环境整治资金未纳入预算。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）46.28万元,主要是耕地轮作补助资金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是耕地轮作补助资金未纳入预算。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）30.00万元,主要是标准化林业站建设等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是标准化林业站建设未纳入预算。

（5）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）97.87万元,主要是暖棚产业园项目、项目管理费、双岗双奖一补贴、人居环境整治？等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是以上项目未纳入预算。

（6）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）125.00万元,主要是一事一议、美丽乡村等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目未纳入年初预算。

（7）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）100.07万元,主要是村干部报酬、村级组织运转经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（8）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）30.00万元,主要是一事一议项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是一事一议项目未纳入预算。

（9）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）60.95万元,主要是产业发展人员工资及经费等支出，完成年初预算的98.08%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

5.住房保障支出36.89万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）36.89万元,主要是在职人员住房公积金等支出，完成年初预算的93.02%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少的原因。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.54万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是压缩支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.54万元，公务用车购置及运行维护费4.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是没有此项资金支出。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无此项资金支出等。

2.公务接待费0.54万元，占“三公”经费支出的11.89%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是没有增加公务接待费。2024年国内公务接待累计45批次、98人、0.54万元主要用于公务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费比上年增加0.05万元，增长10.20%，主要是接待费减少等原因。

3.公务用车购置及运行费4.00万元，占“三公”经费支出的88.11%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按预算执行。与上年持平，主要是压缩支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.00万元，主要用于车燃油费、维修费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出527.10万元，其中：人员经费463.39万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费63.71万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出63.71万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加18.57万元，增长41.14%，主要原因是行政事业人员工资调增。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目5个，涉及资金144.32万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。
    通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：
    一是预算执行进度和效率有待加强。 二是绩效目标管理和调整有待完善。三是研究成果数量和质量有待提升。下一步将采取以下措施加以改进：一是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率。二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。三是加强研究数量和质量提升工程建设，不断提高研究服务水平。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

无

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

  辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府