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第一部分  辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心概况

一、主要职责

（一）按照建立完善社会保险管理体制的要求，根据有关法规和政策，拟定社会保险经办机构进行社会保险登记，审核社会保险缴费申报、开展社会保险费征缴以及办理保险关系建立、中断、转移、接续和终止工作的办事程序与操作规范并组织实施。
    （二）负责全县企业、灵活就业、城乡居民社会养老保险的登记，变更，注销，保险关系转移，续保等工作 。
    (三）负责全县企业，灵活就业人员和城乡居民养老金发放、退保等工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

建平县社会保险事务服务中心

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1536.86万元，包括：

1.财政拨款收入1536.86万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1536.86万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少236.78万元，降低13.35%,主要原因：2023年有房屋出售税款和2024年项目减少等。

（二）支出总计1536.86万元，包括：

1.基本支出399.72万元，占支出总计的26.01%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出365.92万元；商品和服务支出31.82万元；对个人和家庭的补助1.97万元。

2.项目支出1137.14万元，占支出总计的73.99%。主要包括企业职工养老保险统筹外项目、退役安置、综合业务费、工伤鉴定费、贫困人员代缴城乡居民养老保险费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少236.78万元，降低13.35%,主要原因：2023年有房屋出售税款和2024年项目减少等。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出1536.86万元，其中：基本支出399.72万元，项目支出1137.14万元。与上年相比，财政拨款支出减少236.78万元，降低13.35%，主要原因：2023年有房屋出售税款和2024年项目减少等。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的87.19%，其中：基本支出完成年初预算的99.87%，项目支出完成年初预算的83.47%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1536.86万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出1484.14万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）315.27万元,主要是工资福利支出、商品和服务支出等支出，完成年初预算的98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年退休1人。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.97万元,主要是事业单位离退休等支出，完成年初预算的151%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休增加1人，新退休人员2023年度十三薪。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）40.51万元,主要是单位养老保险、工伤保险等支出，完成年初预算的96%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年退休1人。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）7.05万元,主要是单位职业年金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休1人职业年金。

（5）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）95.07万元,主要是退役军人生活费等支出，完成年初预算的39.27%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算退役军人生活费过大。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）1024.27万元,主要是企业职工养老保险统筹外项目资金、代缴建档立卡户城乡居民养老保险缴费等支出，完成年初预算的83.41%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是发放企业职工养老保险统筹外人员减少、贫困人员脱贫等。

2.卫生健康支出19.95万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）19.95万元,主要是单位医疗保险等支出，完成年初预算的95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年1人退休。

3.住房保障支出32.76万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）32.76万元,主要是单位住房公积金等支出，完成年初预算的103%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年调资调整住房公积金。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是预算合理。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是2024年无因公出国（境）费。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是2023年无因公出国（境）费等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是2024年无公务接待费。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是2023年无公务接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是预算公务用车运行维护费准确。与上年持平，主要是预算公务用车运行维护费准确等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务用车加油、维修费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出399.71万元，其中：人员经费367.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费31.82万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是2024年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是应急、机要通信合一车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目5个（其中：一般公共预算项目5个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金1137.14万元（其中：一般公共预算资金1137.14万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%（备注：原则上该比例应为100%，本括号中内容仅为提示，不需公开），自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）85.15分。
    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金400.25万元，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
    本部门组织对 “企业职工养老保险统筹外项目资金”“综合业务费”“工伤鉴定费”“代缴建档立卡户城乡居民养老保险缴费” “退役安置”5 个项目开展了部门评价，涉及资金1137.14万元（其中：一般公共预算资金1137.14万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。
    2.项目绩效自评结果。
    本部门在2024年度部门决算中反映
    “企业职工养老保险统筹外项目资金”“综合业务费”“工伤鉴定费”“代缴建档立卡户城乡居民养老保险缴费” “退役安置”5 个项目绩效自评结果。
    （1）“企业职工养老保险统筹外项目资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.43分。项目全年预算数为1196万元，执行数为1007.36万元，完成预算的84.27%。
    （2）“综合业务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。
    （3）“工伤鉴定费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.32分。项目全年预算数为3万元，执行数为2.8万元，完成预算的93.2%。
    (4)“代缴建档立卡户城乡居民养老保险缴费” 项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分69分。项目全年预算数为32万元，执行数为16.91万元，完成预算的52.84%。
    (5)“退役安置”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为242.1万元，执行数为95.07万元，完成预算的39.27%。
    “企业职工养老保险统筹外项目资金”项目自评综述：
    完成对企业军转干部生活补助、三方面人员、乡镇合同制干部退休费差额、离退休人员取暖费等按时发放。
    “综合业务费”项目自评综述：临时工工资差额；稽核下乡车费、燃油费补助等；宣传费；退休管理档案除潮、防火维护相关费用；档案整理盒、整理袋；各类业务表格印刷费；取暖费差额等。
    “工伤鉴定费”项目自评综述：按要求完成工伤鉴定费用。
    “贫困人员代缴城乡居民养老保险费”项目自评综述：对贫困人员参加城乡居民养老保险政府为其代缴保险费。
    “退役安置”项目自评综述：完成了本年度所对困难企业军转干部等方面人员生活补助，保障了困难企业军转干部人员的生活保障 。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。
    17.社会保险经办机构：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
    18.其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
    19.人力资源和社会保障管理事务：反映人力资源和社会保障管理事务支出。
    20.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

辽宁省朝阳市建平县社会保险事务服务中心决算公开表（2024）