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第一部分  辽宁省朝阳市建平县消防救援大队概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县消防救援大队决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县消防救援大队部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县消防救援大队部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县消防救援大队概况

一、主要职责

（一）.建平县消防救援大队是一支同火灾作斗争的现代化、军事化、专业化的消防队伍。其职能是：负责全县4865平方公里的防火、灭火和抢险救援任务；保护全县人民群众的生命财产安全。
    1.分析研判火灾防控形势，提出对策和措施;监督各地开展消防监督管理、消防监督检查、消防产品检查和火灾调查、公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查，组织开展消防安全专项治理行动。
    2.指导各地编制城乡消防规划;指导各地开展社会消防安全工作，指导消防中介服务组织管理。
    3.指挥地震、交通事故、火灾事故等各种应急救援任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县消防救援大队2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

建平县消防救援大队本级
    1. 建平县消防救援大队属于财政拨款其他单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计338.84万元，包括：

1.财政拨款收入338.84万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入338.84万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少72.22万元，降低17.57%,主要原因：一是2023年度有新建消防训练塔项目经费35.2万元；二是财政资金不足，致使年末部分经费未支出。

（二）支出总计338.84万元，包括：

1.基本支出31.17万元，占支出总计的9.20%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出19.06万元；商品和服务支出12.11万元。

2.项目支出307.67万元，占支出总计的90.80%。主要包括日常业务费135.42万元，主要包括办公费、维修费、宣传费、通讯费、水电费、车辆燃油费和维修费及保险费、服装费、黑水中队经费、火灾调查及消防产品检测费等业务支出；设备、服装购置及维修维护经费9.88万元，主要包括专职消防员被装购置费及灭火药剂等装备购置费；劳务派遣人员工资128.37万元；合同制及文员伙食费34万元等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少72.22万元，降低17.57%,主要原因：一是2023年度有新建消防训练塔项目经费35.2万元；二是财政资金不足，致使年末部分经费未支出。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：本年度年末无结转和结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出338.84万元，其中：基本支出31.17万元，项目支出307.67万元。与上年相比，财政拨款支出减少72.22万元，降低17.57%，主要原因：一是2023年度有新建消防训练塔项目经费35.2万元；二是财政资金不足，致使年末部分经费未支出。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的82.09%，其中：基本支出完成年初预算的99.99%，项目支出完成年初预算的80.63%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出338.84万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.灾害防治及应急管理支出338.84万元，具体包括：

（1）灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）338.84万元,主要是一般公共服务等支出，完成年初预算的82.09%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是一是编制预算时，都是按照30人实力测算，由于专职消防员流动性大，造成人员经经费支出不稳定而产生差异；二是财政资金不足，致使年末部分经费未支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是消防队不涉及“三公”经费。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是消防队不涉及因公出国（境）费用。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是消防队不涉及因公出国（境）费用等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是消防队不涉及公务接待费。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是消防队不涉及公务接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是消防队不涉及消防队不涉及公务接待费。与上年持平，主要是消防队不涉及消防队不涉及公务接待费等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出31.17万元，其中：人员经费19.06万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费12.11万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出12.11万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是消防队公用经费仅为取暖费支出12.11万元。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金338.84万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%（备注：原则上该比例应为100%，本括号中内容仅为提示，不需公开），自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）76.33分。
    我单位组织对2024年收支开展整体绩效自评，涉及资金27.47万元，自评分为98.88分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
    我单位组织对整体绩效开展了部门评价，涉及资金27.47万元。通过部门绩效评价发现的主要问题及原因：整体绩效自评只涉及消防队取暖费和出勤补助2项，执行率100%。
    2.项目绩效自评结果。
    本部门在2024年度部门决算中反映“个人取暖补贴”“合同制及文员伙食费”“劳务派遣人员工资“日常业务及检查检测经费” “设备、服装购置及维修维护经费”5个项目绩效自评结果。
（1）“个人取暖补贴”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分60分。（年初设置指标值少，满分60分。）项目全年预算数为3.7万元，执行数为3.7万元，完成预算的100%。

（2）“合同制及文员伙食费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分57.57分。（年初设置指标值少，满分60分。）项目全年预算数为44.9万元，执行数为34万元，完成预算的75.72%。由于财政经费不足，致使部分预算资金一直未能支付。下一步改进措施：大队积极协调县财政，及时支付该项预算资金。

（3）“劳务派遣人员工资”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.32分。项目全年预算数为137.7万元，执行数为128.37万元，完成预算的93.22%。通过部门绩效评价发现的主要问题及原因：消防队政府专职消防员人员流动性较大，年初预算按照30人核算。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强招收政府专职消防员的频次;二是加强人员招收宣传力度。
（4）“日常业务及检查检测经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分52.67分。项目全年预算数为159万元，执行数为135.43万元，完成预算的85.18%。通过部门绩效评价发现的主要问题及原因：由于财政经费不足，致使部分预算资金一直未能支付。下一步改进措施：大队积极协调县财政，及时支付该项预算资金。
（5）“设备、服装购置及维修维护经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分52.67分。（年初设置指标值少，满分60分。）项目全年预算数为37万元，执行数为9.88万元，完成预算的26.7%。项目绩效标完成情况：未全部完成。发现的主要问题及原因：由于财政经费不足，年末未将该笔预算资金拨付到大队，致使该项预算资金一直未能支付。下一步改进措施：大队积极协调县财政，提前与财政部门沟通，支付该项预算资金支付进度，争取2025年调回该项资金。
    《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

辽宁省朝阳市建平县消防救援大队决算公开表（2024）