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第一部分  辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）概况

一、主要职责

（1）贯彻执行《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国水土保持法》、《中华人民共和国渔业法》、《中华人民共和国防洪法》等法律法规，参与拟定有关地方规范性文件并组织实施；负责全县水政监察和水行政执法；依法协调和仲裁处理辖区内的水事、渔事纠纷。
    （2）统一管理全县水资源（地表水、地下水）；依据有关水资源管理法律、法规、规章，制定全县水资源开发利用规划、水资源保护规划、水供求规划、节约用水规划和水量分配方案并组织实施；负责全县取水制度的组织实施，具体承办城区内取水许可审核；负责全县计划用水和节约用水的管理工作；负责水资源费的收缴和管理工作；组织开展全县水资源调查评价与水资源动态监测工作。
    （3）主管河道、水库、河口等水域及其岸线（包括防洪）；负责全县中小河流（凌河流域除外）的治理规划、计划安排、设计审查和工程验收工作；管理河道内非防洪工程设施建设和生产活动；负责河道清障、协调跨界河道水事纠纷；对水资源、水域、水利工程、防汛抗旱、水文监测等有关设施及水事活动进行监督检查；对公民法人或其他组织违反水法律、法规的行为实施行政处罚；配合和协助公安和司法部门查处水事治安和刑事案件；负责水行政事业性收费收缴情况的稽查工作。承担县政府防汛抗旱指挥部的日常工作，指导全县防汛抗旱工作。
    （4）主管全县水土保持工作；依据国家和省有关法律、法规，编制水土保持规划；进行水土流失的预防与治理，实施水塔保持工程；对有关水土保持的生产建设项目进行监督管理；对全县水土保持工作进行协调与管理；对破坏水资源，违反有关水土保持法律、法规行为实施处罚，负责沙棘资源开发利用工作；负责水土流失补偿费的征收与管理。
    （5）负责城市地表水供水水源建设、地下水管理等城市水利工作；主管城镇人饮供水工作。
    （6）负责全县水利工程建设行业管理。贯彻国家和省、市有关水利工程建设的方针、政策，并结合实际制定有关实施细则。负责县属水利工程设施的管理和调度运行。
    （7）拟定水利行业经济调节措施；对水利资金的使用进行宏观调控、管理、监督。
    （8）指导水利行业科学技术推广运用和普及工作；负责全县各类中小型水利工程勘察、规划工作；负责全县中小型水利工程项目的前期论证工作；对水利工程进行技术指导；负责组织指导全县水利专业技术人员培训、水利技术服务咨询、水利先进技术推广工作；对水利新技术进行示范，加强基层水利服务体系建设和管理。
    （9)负责水务工程质量与安全监督；贯彻执行有关水务工程建设质量管理的方针、政策及规程、规范；负责监督设计、监理、施工单位在其资质等级允许范围内从事水务工程建设的质量工作；负责检查、监督水务工程建设、监理、设计、施工单位建立健全质量管理体系；掌握水务工程质量动态，监督受监水务工程质量事故的处理；参加受监水务工程的重要分部、单位工程验收、阶段验收以及竣工验收；竣工验收出具工程质量监督报告等工作。
    (10）负责全县农村饮水工程；编制农村饮水安全工程建设规划、计划；负责农村饮水工程建设项目组织实施，技术指导、咨询和培训；负责全县农村饮水工程的运营管理。
    （11）负责全县灌溉新技术试验推广；灌溉新技术的引进、试验、推广、应用；负责农业旱情监测、雨情监测、气象预报分析；农业灌溉基础数据的采集、汇总、分析。
    （12）承办县政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

辽宁省朝阳市建平县水务局

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计9276.14万元，包括：

1.财政拨款收入9276.14万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入8655.02万元，政府性基金预算财政拨款收入621.12万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少1003.38万元，降低9.76%,主要原因：项目资金减少。

（二）支出总计9276.14万元，包括：

1.基本支出196.98万元，占支出总计的2.12%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出139.18万元；商品和服务支出23.28万元；对个人和家庭的补助34.52万元。

2.项目支出9079.16万元，占支出总计的97.88%。主要包括大中型水库移民项目、山洪沟治理项目、国家水土保持重点工程等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少1003.38万元，降低9.76%,主要原因：项目资金减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：无结转资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出9276.14万元，其中：基本支出196.98万元，项目支出9079.16万元。与上年相比，财政拨款支出减少1003.38万元，降低9.76%，主要原因：本年度项目资金减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的4692.26%，其中：基本支出完成年初预算的135.96%，项目支出完成年初预算的17192.12%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出8655.02万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出53.90万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）5.63万元,主要是行政人员退休金等支出，完成年初预算的74%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数据大。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）13.89万元,主要是人员养老保险等支出，完成年初预算的97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数据大。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.49万元,主要是当年退休人员职业年金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初没有预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）18.20万元,主要是死亡人员抚恤费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年有人员去世。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2.69万元,主要是遗属费等支出，完成年初预算的62%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数据大。

2.卫生健康支出6.94万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）6.94万元,主要是人员医疗保险费等支出，完成年初预算的97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数据大。

3.农林水支出8582.40万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）124.36万元,主要是水务局人员经费及办公费等支出，完成年初预算的75%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数据大。

（2）农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）1197.00万元,主要是、山洪沟治理项目、老哈河治理工程？等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（3）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）58.00万元,主要是河湖“清四乱”、提防维修养护项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（4）农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）2.00万元,主要是水资源节水宣传项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（5）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）48.33万元,主要是水利救灾及防汛资金等支出，完成年初预算的161%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算有资金，有上级专项资金。

（6）农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）30.00万元,主要是灌溉试验项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，是上级专项资金。

（7）农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）43.00万元,主要是老哈河防洪工程等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于项目资金。

（8）农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）210.00万元,主要是大中型水库移民后期扶持等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（9）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）6869.71万元,主要是自来水PPP补助资金、城区配水工程、老哈河配套资金等支出，完成年初预算的13008%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算项目少，新增项目及上级专项资金多。

4.住房保障支出11.79万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）11.79万元,主要是人员住房公积金等支出，完成年初预算的110%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数据小。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出621.12万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.城乡社区支出214.00万元，具体包括：

（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）214.00万元,主要是农村基础设施等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算。

2.农林水支出407.12万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）地方重大水利工程建设（项）11.00万元,主要是中型水库维修项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（2）农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）276.12万元,主要是大中型水库移民后期扶持基金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（3）农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）120.00万元,主要是大中型水库移民后期扶持基金项目等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属于上级专项资金。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00万元，完成预算的93.90%，决算数小于预算数的主要原因是压缩办公经费支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国费用。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国费用等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是无公务接待费用。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费比上年减少0.36万元，降低100.00%，主要是无公务接待费用？等原因。

3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是不超出年初预算数。与上年持平，主要是不超出年初预算数等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于车的保险、维修等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出196.98万元，其中：人员经费173.70万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费23.28万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出23.28万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少1.66万元，降低6.66%，主要原因是压缩办公经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是防汛用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个（其中：一般公共预算项目3个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金XX万元，政府性基金预算资金XX万元，国有资本经营预算资金XX万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%（备注：原则上该比例应为100%，本括号中内容仅为提示，不需公开），自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
    组织对一个单位开展整体绩效自评，涉及资金224.31万元，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
    本部门组织对“水利工程质量检测”、“防汛、山洪灾害防治业务经费”等3个项目开展了部门评价，涉及资金50.61万元。（其中：一般公共预算资金50.61万元，政府性基金预算资金XX万元，国有资本经营预算资金XX万元）。从评价情况来看，通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是绩效自评工作量大;二是协调问题较多、涉及单位较多;三是准备材料种类繁多，必须有专业统计经验的人负责实施。下一步将采取以下措施加以改进：一是各专业部门要注重平时积累，避免临阵磨枪;二是加强对绩效评价实施主体的培训。
    2.项目绩效自评结果。
    本部门在2024年度部门决算中反映水利工程质量检测、防汛、山洪灾害防治业务经费”等3个项目绩效自评结果。
    （1）“防汛、山洪灾害防治业务经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为29.86万元，执行数为29.86万元，完成预算的100%。
    （2）“水利工程质量检测业务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。
    （3）“60年代退职人员”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.38分。项目全年预算数为0.75万元，执行数为0.65万元，完成预算的90.4%。
    《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

1.616.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）：反映用于水利行业业务管理方面的支出。有关业务包括制定政策、法规及行业标准、规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明建设以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、水利资金监督管理、水利国有资产监管、行政许可及监督管理等。
    17.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：反映水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括提防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、更新改造、大中型病险水库防险、大中型灌区改造、农村电气化建设等支出。
    18.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：反映防汛业务支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报讯、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织（如防汛预案编制、检查、演习、宣传、会议等），汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，腿田还湖，蓄滞洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，山洪灾害防治等。
    19.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：反映抗旱业务支出。有关事项包括旱情监测及报旱，抗旱预案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。
    20.农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）：反映国家对农田水利和打井、集雨设施、节水灌溉等水利设施的补助，小型水库除险加固以及排灌站、小水电站补助等。
    21.农林水支出（类）水利（款）水利建设移民支出（项）：反映水利工程建设移民、拆迁等方面的支出。
    22.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：反映除上述项目以为其他用于水利方面的支出。
    23.农林水支出（类）地方水利建设基金支出（款）其他地方水利建设基金支出（项）：反映用于地方水利建设基金安排的支出。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

辽宁省朝阳市建平县水务局（本级）