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第一部分  辽宁省朝阳市建平县党校概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县党校决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县党校部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县党校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县党校概况

一、主要职责

（一）培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部,进行公务员全员培训。
    （二）承办党委和政府举办的专题研讨班。
    （三）围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新，为县委县政府领导提供决策参考.
    （四）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。
    （五）对经济社会发展重点难点课题开展科研调研，形成《决策参考》，为县委县政府提供资政建设。
    （六）负责《时代建平》党刊的承办工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县党校2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

中共建平县委党校

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计394.97万元，包括：

1.财政拨款收入394.97万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入394.97万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少4.55万元，降低1.14%,主要原因：主体班培训班次减少。

（二）支出总计394.97万元，包括：

1.基本支出302.37万元，占支出总计的76.55%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出283.43万元；商品和服务支出8.29万元；对个人和家庭的补助10.65万元。

2.项目支出92.60万元，占支出总计的23.45%。主要包括主体班培训等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少4.55万元，降低1.14%,主要原因：主体班培训班次减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：都按年初预算执行没有年末结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出394.97万元，其中：基本支出302.37万元，项目支出92.60万元。与上年相比，财政拨款支出减少4.55万元，降低1.14%，主要原因：主体班培训班次减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的90.75%，其中：基本支出完成年初预算的87.46%，项目支出完成年初预算的103.46%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出394.97万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出170.11万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）144.07万元,主要是人员经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调入人员增加。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）26.04万元,主要是公用经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是公用经费增加。

2.教育支出132.13万元，具体包括：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）132.13万元,主要是主体班培训班等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是主体班培训减少。

3.社会保障和就业支出52.33万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）3.32万元,主要是退休人员等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）31.59万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）10.09万元,主要是职业年金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）6.25万元,主要是退休人员死亡等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不可预见。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.08万元,主要是退休人员遗属等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员遗属减少。

4.卫生健康支出15.54万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）15.54万元,主要是医疗保险费缴纳等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。

5.住房保障支出24.84万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）24.84万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按“三公”经费标准执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无出国（境）。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无出国（境）等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按公务接待费标准执行。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费比上年减少0.10万元，降低100.00%，主要是公务费标准执行等原因。

3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按公务用车标准执行。与上年持平，主要是严格按公务用车标准执行等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务车运行维护费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出302.37万元，其中：人员经费294.08万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费8.29万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是严格按机关运行经费执行。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务出行教师下乡用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.99分。
    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金345.72万元，自评平均分99.99分。
    《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
    2.项目绩效自评结果。
    本部门在2024年度部门决算中反映
    干部培训经费、驻村第一书记生活补助2个项目绩效自评结果。
    （1）“干部培训经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分79分。项目全年预算数为135.22万元，执行数为92.6万元，完成预算的68.48%。
    （２）“驻村第一书记生活补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为4.42万元，执行数为0.61万元，完成预算的13.8%。
    《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
    3.部门评价结果。
    建设规范管理，建设提高执行效率。
    4.财政评价结果。
    建设规范管理，建设提高执行效率。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
    17.干部教育：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
    18.行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
    19.事业单位离退休：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休费。
    20．机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
    21．住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    22. 职业年金:反映机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的基本职业年金支出。
    23.工伤保险：职工在工作期间或因工作发生的事故伤害或职业病，这是获得工伤保险赔付的前提条件。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

辽宁省朝阳市建平县党校