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第一部分  辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站概况

一、主要职责

负责全县林业有害生物防治，监测预警和检疫事务性工作，为县林业和草原行政部门提出防治检疫技术规程，技术路线和技术政策以及全县主要林业有害生物发生趋势预报和防治对策，负责对外来来林业有害生物的治理和风险评估事务性工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

建平县森林病虫害防治检疫站本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计266.35万元，包括：

1.财政拨款收入266.35万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入266.35万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加65.95万元，增长32.91%,主要原因：一是在职增资；二是项目收入增加。

（二）支出总计266.35万元，包括：

1.基本支出174.35万元，占支出总计的65.46%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出136.20万元；商品和服务支出35.16万元；对个人和家庭的补助2.99万元。

2.项目支出92.00万元，占支出总计的34.54%。主要包括森林资源培育56.00万，森林草原防灾减灾36.00万元等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加65.95万元，增长32.91%,主要原因：一是在职增资；二是项目收入增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：从2021年开始，财政国库集中支付实行收付实现制。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出266.35万元，其中：基本支出174.35万元，项目支出92.00万元。与上年相比，财政拨款支出增加65.95万元，增长32.91%，主要原因：一是在职增资；二是项目收入增加。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的135.07%，其中：基本支出完成年初预算的104.28%，项目支出完成年初预算的306.67%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出266.35万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出24.22万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2.07万元,主要是事业单位离退休等支出，完成年初预算的149.03%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职退休。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）14.16万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的78.23%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员退休。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.90万元,主要是机关事业单位职业年金缴费等支出，完成年初预算的690%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职退休缴纳职业年金。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）1.09万元,主要是其他优抚等支出，完成年初预算的82.27%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是遗属补助新标准未审批，按上年旧标准发放。

2.卫生健康支出7.08万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）7.08万元,主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的127.82%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员退休。

3.农林水支出224.35万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）132.35万元,主要是事业构成等支出，完成年初预算的86.08%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员退休。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）56.00万元,主要是森林资源培育等支出，完成年初预算的5600%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）36.00万元,主要是森林草原防灾减灾等支出，完成年初预算的3600%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。

4.住房保障支出10.70万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）10.70万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的78.85%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员退休。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.13万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.13万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度无出国出境支出。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年度无出国出境支出等。

2.公务接待费0.13万元，占“三公”经费支出的6.10%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。2024年国内公务接待累计13批次、20人、0.13万元主要用于公务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是无外事接待等原因。

3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的93.90%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。与上年持平，主要是从2021年开始，财政国库集中支付实行收付实现制等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出174.35万元，其中：人员经费139.19万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费35.16万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本单位是事业单位。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是林业有害生物防治检疫用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织2024年度项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算项目支出两个，涉及资金92万元，自评覆盖率达到100%.

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
    17. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
    18. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
    19. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除伤残抚恤，在乡复员、退伍军人生活补助，优抚事业单位支出，义务兵优待，农村籍退役士兵老年生活补助以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。
    20.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位的支出。
    21.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面支出。
    22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

辽宁省朝阳市建平县森林病虫害防治检疫站