—2025年12月29日在建平县第十九届人民代表大会第五次会议上
建平县财政局
各位代表：
受县政府委托，向大会报告2025年预算执行情况和2026年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，聚力“六个新突破”发展目标，厉行节约，优先保障“三保”支出，积极应对各类风险挑战，较好地完成了各项工作务。
（一）一般公共预算
1.收入情况
县十九届人大四次会议批准的2025年一般公共预算收入为 14.49亿元，经县人大常委会批准调整为13.67亿元，年末预计完成13.67亿元，完成调整预算的100%，同比增长4.1%，增收0.53亿元。其中：税收收入预计完成9.5亿元，同比下降2.4%，减收0.24亿元；非税收入预计完成4.17亿元，同比增长22.6%，增收0.77亿元。
2.支出情况
县十九届人大四次会议批准的2025年一般公共预算支出为34.06亿元，由于上级补助和县级收入变动，一般公共预算支出调整为40.76亿元，年末支出预计完成40.76亿元，完成调整预算的100%，同比减少支出2.83亿元，下降6.5%。其中，县本级预计完成36.16亿元。主要支出项目预计完成情况:
一般公共服务支出3.36亿元、教育支出7.49亿元、社会保障和就业支出11.03亿元、卫生健康支出2.69亿元、农林水支出8.06亿元、住房保障支出1.2亿元。
需要加以说明的是：以前年度乡镇取得的收入记为乡镇收入，不作为县本级收入。但是乡镇国库取消以后，上级决算要求缴入县国库的收入都作为县本级收入，不能记为乡镇收入。所以从2025年决算起，县本级收入等于全县收入；以前年度乡镇级教育部门支出都统计在乡镇总支出里，目前乡镇级教育部门都隶属于教育局统一管理，所以从2025年决算起，乡镇级教育部门支出统计在县本级支出中，乡镇支出只包括26个乡镇场政府的支出。
3.平衡情况
全县平衡情况：一般公共预算收入预计完成13.67亿元，上级补助收入30.69亿元，调入资金0.41亿元，地方政府债务转贷收入2.92亿元，上年结转收入8.04亿元，收入总计55.73亿元；一般公共预算支出预计完成40.76亿元，上解上级支出3.7亿元，债务还本支出2.93亿元，结转下年支出8.34亿元，支出总计55.73亿元，全县收支平衡。
县本级平衡情况：一般公共预算收入预计完成13.67亿元，上级补助收入30.69亿元，调入资金0.41亿元，地方政府债务转贷收入2.92亿元，上年结转收入8.04亿元，收入总计55.73亿元；一般公共预算支出预计完成36.16亿元，上解上级支出3.7亿元，补助下级支出4.6亿元，债务还本支出2.93亿元，结转下年支出8.34亿元，支出总计55.73亿元，县本级收支平衡。
（二）政府性基金预算
1.收入情况
政府性基金收入年初计划1.99亿元，经县人大常委会批准调整为2.06亿元，预计完成2.06亿元，其中：国有土地使用权出让收入1.86亿元, 城市基础设施配套费收入0.08亿元，污水处理费收入0.12亿元。
2.支出情况
政府性基金支出年初计划7.33亿元，经县人大常委会批准调整为11.88亿元，预计完成11.88亿元,其中县本级预计完成10.99亿元。
主要支出项目:城乡社区支出1.57亿元、农林水支出3.72亿元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出6.16亿元、债务付息支出0.4亿元。
3.平衡情况
全县平衡情况：政府性基金收入预计2.06亿元，上级补助收入5.49亿元，上年结转收入6.46亿元，调入资金0.37亿元，专项债务转贷收入5.82亿元，收入总计20.2亿元；政府性基金支出预计完成11.88亿元，上解支出0.1亿元，调出资金0.36亿元，结转下年支出7.86亿元，支出总计20.2亿元。全县收支平衡。
县本级平衡情况：政府性基金收入预计2.06亿元，上级补助收入5.49亿元，上年结转收入6.46亿元，调入资金0.37亿元，专项债务转贷收入5.82亿元，收入总计20.2亿元；政府性基金支出预计完成10.99亿元，上解支出0.1亿元，调出资金0.36亿元，补助下级支出0.89亿元，结转下年支出7.86亿元，支出总计20.2亿元。县本级收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1.收入情况
社会保险基金收入预计完成8.39亿元，完成年初计划的 101.7%，同比增收0.69亿元，增长8.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入5.85亿元，城乡居民基本养老保险基金收入2.54亿元。
2.支出情况
社会保险基金支出预计完成8.2亿元，完成年初计划的 102.5%，同比增加支出0.73亿元，增长9.8%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出5.85亿元，城乡居民基本养老保险基金支出2.35亿元。
3.平衡情况
社会保险基金收入预计完成8.39亿元，上年结余收入3.95亿元，收入总计12.34亿元；社会保险基金支出预计完成8.2亿元，年终结余4.14亿元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算本年上级补助收入64万元，上年结余59万元，收入总计123万元；用于国有企业退休人员社会化管理补助支出33万元，结转下年支出90万元，收支平衡。
（五）政府债务情况
预计到年末，政府债务余额41.63亿元，比2024年末增加6.02亿元，主要是新增再融资债券0.21亿元、一般债券0.29亿元、专项债券5.82亿元,偿还一般政府债券0.27亿元，偿还外国政府及国际组织借款0.03亿元。当年政府债务还本付息支出3.83亿元，其中:利用再融资债券偿还债券本金2.42亿元、县财力偿付本息1.41亿元。
（六）2025年财政主要工作完成情况
1.深入挖潜增收，提高财力保障水平。财税部门密切协作，共享涉税信息，实事求是组织财政收入，预计到年末，全县一般公共预算收入完成13.67亿元，同比增长4.1%。开展全县资产、资金、资源清查盘活工作，实现盘活收入0.6亿元。抢抓政策机遇，积极争取中央和省市政策资金支持，向上争取预计完成44亿元，其中争取债券资金6.32亿元，超长期国债资金5.19亿元。
2.持续优化支出，让人民群众共享发展成果。继续加大财政投入，全力支持乡村振兴、教育事业、文旅广电、城市基础设施、社会保障、生态文明等重点领域，办好民生实事。预计到年末，全县一般公共预算支出完成40.76亿元，民生支出占比80％以上。其中：科教文体事业支出8亿元，社会保障和就业支出11.03亿元，卫生健康支出2.69亿元，农林水支出8.06亿元，交通、环保、市政、园林建设方面支出3.17亿元。扎实推进“一事一议”财政奖补村内户外道路建设，硬化110公里。
3.防范化解财政风险，守住安全底线。继续实施“1+6”化债方案，在全市率先实现融资平台清零，政府隐性债务化解3.15亿元。将“三保”摆在财政工作最优先位置，预计到年末，全县“三保”合计支出23.4亿元，没有发生“三保”支付风险。坚守社保基金风险底线，按时足额发放全县养老金。贯彻执行辽宁省新增债务管理办法，科学管理新发行债券项目资金。严厉打击非法集资等非法金融活动，未发生系统性金融风险。
4.持续深化改革，提升财政治理水平。严格落实过“紧日子”要求，全县一般性支出项目预算压减10%，“三公”经费预算只减不增。深化零基预算改革，打破基数依赖，构建有保有压、能增能减的预算安排机制。坚持不懈地推进财政体制改革、国资国企改革、金融体制改革和政府采购改革。加快以预算管理一体化为核心的数字财政建设，高质量开展绩效评价，削减低效无效资金安排。强化财经纪律约束，持续加强财政内控制度建设，财会监督力度进一步加大。
二、2026年预算草案
2026年，将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届四中全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于东北振兴重要讲话精神，认真落实县十六届五次党代会决策部署，坚持稳中求进，切实兜牢兜实“三保”底线，防范化解重点领域风险，不断推动形成和坚决巩固稳中向好的局面，确保全县财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算
1.收入预算
全县一般公共预算收入计划完成14.35亿元，同比增长5%，增收0.68亿元。其中：税收收入计划完成10.69亿元，同比增长12.5%，增收1.19亿元；非税收入计划完成3.66亿元，同比下降12.2%，减收0.51亿元。
2.支出预算
根据县级财力、上级补助和上年结转资金等因素，全县一般公共预算支出安排35.95亿元。县本级安排34.03亿元。
重点支出安排情况是：一般公共服务支出3.49亿元、教育支出7.3亿元、社会保障和就业支出8.69亿元、卫生健康支出2.63亿元、农林水支出6.81亿元、住房保障支出1.33亿元。
3.平衡情况
全县平衡情况：全县一般公共预算收入总计为45.27亿元，其中：一般公共预算收入14.35亿元，上级补助收入15.32亿元，调入资金2.62亿元,上年结转收入8.34亿元，一般债务转贷收入4.64亿元；支出总计为45.27亿元，其中：一般公共预算支出安排35.95亿元，上解支出4.15亿元，债务还本支出5.17亿元。收支总额相抵后，实现当年收支平衡。
县本级平衡情况：县本级一般公共预算收入总计为45.27亿元，其中：一般公共预算收入14.35亿元，上级补助收入15.32亿元，调入资金2.62亿元，上年结转收入8.34亿元，一般债务转贷收入4.64亿元；支出总计为45.27亿元，其中：一般公共预算支出安排34.03亿元，上解支出4.15亿元，补助下级支出1.92亿元，债务还本支出5.17亿元。收支总额相抵后，实现县本级当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
1.收入预算
政府性基金收入计划完成4.78亿元，其中国有土地使用权出让收入4.5亿元。
2.支出预算
政府性基金支出安排9.88亿元，其中城乡社区支出1.8亿元,农林水支出7.25亿元，债务付息支出0.48亿元，其他支出0.28亿元。
3.平衡情况
政府性基金收入4.78亿元，上年结转收入7.86亿元，专项债务转贷收入0.3亿元，收入总计12.94亿元；政府性基金支出9.88亿元，上解支出0.12亿元，调出资金2.62亿元，专项债务还本支出0.32亿元，支出总计12.94亿元。收支总额相抵后，实现当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1.收入预算
社会保险基金收入计划完成8.87亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入6亿元，城乡居民基本养老保险基金收入2.87亿元。
2.支出预算
社会保险基金支出预算安排8.68亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出6亿元，城乡居民基本养老保险基金支出2.68亿元。
3.平衡情况
社会保险基金当年收入8.87亿元，加上年结余收入4.14亿元，收入总计13.01亿元；社会保险基金支出安排8.68亿元，年终结余4.33亿元。
（四）国有资本经营预算
由于国有企业收益数额太小且不确定，本年不安排国有资本经营预算收入。上级补助收入预计21万元，上年结转90万元，合计111万元，全部用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
（五）“三保”预算
按照上级预算编制要求，“三保”支出全额纳入预算。“三保”支出预算安排19.31亿元,其中:保基本民生5.33亿元，保工资12.98亿元，保运转 1亿元。
（六）2026年财政主要工作任务
一是狠抓财源建设。依法依规、实事求是组织收入，培植壮大财源，持续开展“三资”盘活，深挖增收潜力。积极向上争取，加快债券发行使用。狠抓预算执行管理，推动加快支出进度，尽快形成实物工作量。落实过“紧日子”要求，大力压减非刚性非重点支出。全县一般公共预算收入预计完成14.35亿元，同比增长5%。
二是落实积极政策。统筹用好超长期特别国债、地方政府债券、财政专项资金等，集中财力保障重点支出。持续保障和改善民生，民生支出占一般公共预算支出的80%以上。计划新建新能源汽车充电桩80个，累计建设342个。建设“一事一议”财政奖补村内户外道路100公里。本外币存贷款余额同比增长13.2%。发挥项目实施与预算执行对账机制作用，推动进一步加快支出进度。
三是防范化解风险。坚持“三保”支出在预算执行中的优先顺序，切实保障“三保”及刚性支出，坚持把基层“三保”作为一项政治任务来抓，加强预警研判和应急处置，确保“三保”不出问题。加强风险源头管控，坚决遏制新增隐性债务，健全债务“借、用、管、还”闭环管理体系，债务率等指标显著降低，债务风险整体安全可控。
四是推进科学管理。始终坚持“精算、精管、精准、精细”理念，夯实财政基础管理工作。持续推进零基预算改革，打破“基数+增长”思维惯性，建立健全规范、科学的预算分配机制。加强预算调剂管理，建立预算调剂负面清单，规范预算调剂事项。硬化预算约束与绩效管理，加强绩效成果运用。充分发挥财政预算管理一体化系统技术支撑作用，全面提升预算管理规范化、标准化、自动化水平。
各位代表，新的一年，经济形势更加严峻，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督、指导，虚心听取县政协的意见和建议，全面落实年初既定的各项目标任务，为建平经济高质量发展贡献力量！