-2021年7月2日在建平县第十八届人大常委会第三十六次会议上
县财政局局长杨忠学
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告2020年财政决算情况，请予审议。
一、2020年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年一般公共预算收入完成10.57亿元，完成调整预算的101.1%，同比增长16.3%，增加收入1.48亿元。其中：税收收入完成8.02亿元，同比增长25.9%，增加收入1.65亿元。非税收入完成2.55亿元，同比下降6.2%，减少收入0.17亿元。
一般公共预算收入本年超收1191万元，全部按要求安排预算稳定调节基金。
2020年一般公共预算支出完成45.93亿元，为调整后支出总预算的99.9%，同比增加支出1.14亿元，增长2.6%。主要支出项目是：一般公共服务支出3.42亿元，为调整预算的100%;教育支出7.7亿元，为调整预算的100%；社会保障和就业支出9.59亿元，为调整预算的100%；卫生健康支出2.36亿元，为调整预算的100%；城乡社区支出2.81亿元，为调整预算的100%；农林水支出10.28亿元，为调整预算的99.9%。
2020年全县一般公共预算收入加上级补助、债务转贷收入、上年结余收入等总计52.41亿元；当年支出总计52.41亿元，其中：一般公共预算支出45.93亿元，上解上级支出3.65亿元，债务还本支出2.49亿元，补充预算稳定调节基金0.3亿元，结转下年支出0.04亿元。
（二）政府性基金收支决算情况
政府性基金收入调整预算为6.6亿元，实际完成6.99亿元，完成调整预算的106%，其中国有土地使用权出让收入完成6.52亿元。
政府性基金支出调整预算为11.6亿元，年末实际支出11.6亿元，完成调整预算的100%。主要支出项目是：城乡社区支出6.42亿元，为调整预算的100%；社会保障和就业支出0.1亿元，为调整预算的100%；其他支出3.62亿元（主要为专项债券支出），为调整预算的100%；债务付息支出0.17亿元，为调整预算的100%；抗疫特别国债安排的支出1.26亿元，为调整预算的100%。
2020年政府性基金收入加上级补助、专项债务转贷收入等总计12.04亿元；政府性基金支出11.6亿元，调出资金0.44亿元，支出总计12.04亿元。
（三）社会保险基金收支决算情况
社会保险基金收入预算年初安排15.12亿元，因省统筹剔除企业养老保险基金预算4.93亿元，安排变更为10.19亿元，实际完成10.41亿元，完成预算的102.1%。其中城乡居民基本养老保险基金收入1.56亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入3.88亿元，职工基本医疗保险基金收入1.42亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入3.44亿元，失业保险基金收入686万元，工伤保险基金收入467万元。
社会保险基金支出预算年初安排18.39亿元，剔除企业养老保险基金预算8.7亿元，安排变更为9.69亿元，实际完成9.67亿元，完成预算的99.8%。主要支出项目是：城乡居民基本养老保险基金支出1.27亿元，完成年初预算的101.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出3.87亿元，完成年初预算的104.8%；职工基本医疗保险基金支出1.1亿元，完成年初预算的100.8%；城乡居民基本医疗保险基金支出3.26亿元，完成年初预算的92.6%；失业保险基金支出1057万元，完成年初预算的257.2%；工伤保险基金支出638万元，完成年初预算的68.3%。
2020年社会保险基金收入加上年结余收入总计为16.97亿元；社会保险基金支出完成9.67亿元，年终结余7.3亿元。主要结余项目为：城乡居民基本养老保险基金3.01亿元，机关事业单位基本养老保险基金0.03亿元，职工基本医疗保险基金1.55亿元，城乡居民基本医疗保险基金2.35亿元，工伤保险基金0.05亿元，失业保险基金0.31亿元。
（四）国有资本经营收支决算情况
国有资本经营预算县级无收入，上级补助收入22万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助支出22万元，年末无结余。
二、2020年财政工作情况
（一）收入质量不断提升。面对全球肆虐的新型冠状病毒感染，我县财税部门在保证疫情防控的前提下，全力以赴组织收入。针对铁精粉市场需求趋旺，铁精粉价格逐渐走高的有利局面，财税部门不断完善工作机制，紧盯目标抓收入，精准开展堵漏增收，财政收入稳定增长，较近年财政收入创新高，突破10亿元。全县税收收入占地方财政收入的75.9%，较2019年提高5.8个百分点，高于全市7.8个百分点，收入质量不断提升。
（二）支出结构持续优化。县财政部门积极调整优化支出结构，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，积极盘活财政资金，统筹财力集中用于民生改善、经济建设和产业发展等领域，持续提升民生保障水平，不断增强人民群众的获得感和幸福感。2020年，全县财政支出完成45.9亿元，其中用于人民群众生活直接相关的民生方面的支出占财政支出比例为87.1%，有力保障了脱贫攻坚、生态环保、教育发展等重点民生领域和民生项目的资金需求。坚决贯彻落实中央、省、市有关规定，压减行政运行成本，大力压缩一般性开支，将厉行节约要求落到实处。
（三）财政管理日益科学。坚定不移的按照上级要求，推动改革、深化改革，财政工作精细化管理水平不断提高。强化预算执行监管。严格执行部门预算，积极推进预算公开，做到科学完整编制预算、规范有效执行预算、公开透明监督预算，加快资金支出进度和加大监督管理力度。严格执行各项专项资金使用的有关规定，加大专项资金监管力度，完善事前审核、事中监控、事后检查机制，确保专项资金安全规范高效运行，发挥资金效益最大化。
（四）防范化解债务风险。坚守底线思维，有效防控政府债务风险。认真贯彻落实中央、省、市防范化解金融风险精神，全年协调落实政府债券6.14亿元，其中，新增债券3.65亿元，再融资债券2.49亿元（偿还到期债券本金）。同时积极筹措资金偿还到期债务，化解隐性债务1.7亿元，有效降低了政府债务风险。
主任、各位副主任、各位委员，回顾过去一年的工作，虽然我们经受住了疫情和减税降费的考验，完成了财政收入目标，保障了各项支出需要。但是财政收入增长乏力，刚性支出增长较快，偿债支出压力大，预算平衡仍然比较困难。今后我们将按照县委、县政府的统一部署，认真执行县人大的各项决议，采取更加有力的措施，依法组织收入，加强支出管理，积极争取资金，努力保障全县经济社会事业平稳健康发展。