-2026年7月14日在县第十九届人大常委会第四十四次会议上
县财政局局长 鲁剑
各位常委会组成人员：
我受县政府委托，向本次会议报告2025年财政决算情况，请予审议。
一、2025年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2025年一般公共预算收入完成13.68亿元，完成调整预算的100.1%，增长4.2%，增加收入0.55亿元。其中：税收收入完成9.51亿元，同比下降2.3%。非税收入完成4.17亿元，同比增长22.6%。非税收入占一般公共预算收入的30.5%，收入质量高于全市平均水平6.2个百分点。
2025年一般公共预算支出完成41.57亿元，为调整后支出预算的83.4%，与2024年决算相比减少支出2.02亿元，下降4.6%，主要是因为2024年高标准农田建设国债资金支出2.4亿元。
主要支出项目是：一般公共服务支出3.47亿元，为调整预算的99.2%;教育支出7.66亿元，为调整预算的88.5%；社会保障和就业支出11.07亿元，为调整预算的93.7%；卫生健康支出3.1亿元，为调整预算的69.9%；城乡社区支出1.59亿元，为调整预算的100%；农林水支出8.15亿元，为调整预算的68%；债务付息支出0.72亿元，为调整预算的100%。
2025年全县一般公共预算收入加上级补助、债务转贷收入、上年结余收入等总计56.62亿元；当年支出总计56.62亿元，其中：一般公共预算支出41.57亿元，上解上级支出3.76亿元，债务还本支出2.88亿元，结转下年支出8.29亿元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
政府性基金收入调整预算为2.06亿元，实际完成2.06亿元，完成调整预算的100%，其中国有土地使用权出让收入完成1.86亿元。
政府性基金支出完成13.98亿元，为调整后支出预算的70.2%，同比增加支出11.94亿元，增长586.9%。支出增加主要原因：一是本期国有土地使用权出让收入安排支出增加0.33亿元，二是超长期特别国债支出增加5.36亿元，三是专项债券支出增加6.05亿元。
主要支出项目是：城乡社区支出1.89亿元，为调整预算的97.4%；农林水支出5.54亿元，为调整预算的50.3%；其他支出6.13亿元，为调整预算的94.8%；债务付息支出0.4亿元，为调整预算的100%。
政府性基金收入加上级补助、专项债务转贷收入、上年结余收入等总计20.2亿元；政府性基金支出13.98亿元，上解上级支出0.1亿元，调出资金0.2亿元，结转下年支出5.92亿元，支出总计20.2亿元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
社会保险基金收入预算年初安排8.25亿元，年末实际完成8.45亿元，完成预算的102.5%。其中城乡居民基本养老保险基金收入2.49亿元，完成年初预算的98%；机关事业单位基本养老保险基金收入5.96亿元，完成年初预算的104.4%。
社会保险基金支出预算年初安排8亿元，年末实际完成8.25亿元，完成预算的103.1%。主要支出项目是：城乡居民基本养老保险基金支出2.32亿元，完成年初预算的101.4%；机关事业单位基本养老保险基金支出5.93亿元，完成年初预算的103.8%。
2025年社会保险基金收入加上年结余收入总计为12.41亿元；社会保险基金支出完成8.25亿元，年终结余4.16亿元。主要结余项目为：城乡居民基本养老保险基金4.12亿元，机关事业单位基本养老保险基金0.04亿元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
国有资本经营预算上级补助收入64万元，上年结转59万元，合计123万元。
国有资本经营预算支出完成29万元，全部为上级补助国有企业退休人员社会化管理支出，结转下年支出94万元。
（五）债务情况
2025年末，政府债务限额为42.07亿元，其中一般债务限额24.35亿元，专项债务限额17.72亿元。政府债务余额为41.63亿元，其中一般债务余额23.91亿元，专项债务余额17.72亿元。
二、2025年财政工作情况
（一）稳增长强支出，筑牢财政发展根基。一是准确把握经济发展与财政增收关系，加强资金、资产、资源财政统筹，积极拓宽增收渠道，增强财政收入持续性。二是全面加强与税务、非税执收部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。三是紧盯中央、省级政策导向，聚焦政府债券、特别国债、转移支付、中央预算内投资等，加大向上争取力度，全力支持重大项目和重点领域建设。四是加强过紧日子思想理念，强化预算刚性约束，持续优化支出结构，坚持以人民为中心，更加注重惠民生、促消费、增后劲。
（二）抓基本惠民生，提高社会保障水平。一是教育投入“只增不减”。持续加大一般公共预算对教育的投入力度，同比增加支出0.69亿元，增长9.9%。二是社会保障不断健全。全面落实社会保障政策，各项民生政策待遇按时足额发放。三是公共服务持续优化。加大基本公共服务投入力度，加快补齐公共服务短板，落实育儿补贴制度，卫生健康支出同比增加支出0.87亿元，增长39%。
（三）防风险严监管，保障财政平稳运行。一是兜牢兜实“三保”底线，坚持把“三保”支出摆在财政支出的首要位置，全年“三保”支出完成23亿元，占一般公共预算支出的55.3%。二是加强库款运行分析监测，量入为出，强化收支动态平衡，未发生系统性支付风险。三是健全地方债务风险防控机制，加强地方政府性债务管理，运用信息化手段实时追踪债务规模、结构、偿还进度，实现“债务一本账”动态管理，筑牢财政安全防线。
（四）谋改革严管理，财政资金靶向增效。一是坚持党政机关过紧日子，进一步压减一般性支出、非刚性、非重点项目支出，及时收缴盘活存量资金0.47亿元，将更多的财力用于经济发展和民生保障。二是深化零基预算改革。坚决打破“基数+增长”的传统预算编制模式，打破支出固化格局。逐步建立从实际需求、轻重缓急和财力状况出发，健全能减能增、讲求实效的预算编制机制。
回顾2025年的财政工作，虽然完成了年初工作目标，但财政运行中仍然存在诸多不容忽视的问题：一是受企业开工率不足及同期一次性收入规模较大（农商行补缴税款、经营权转让收入）等因素影响，财政增收难度加大；二是增资及社保待遇提标等刚性支出持续增加，财政收支矛盾更加尖锐；三是各级财政资金紧张，县级国库资金调度尤为困难等等。为此，在今后的工作中，我们将在县委县政府的正确领导下，在县人大依法监督下，进一步深化财政改革，开源节流，将财政资金用在刀刃上，为推进建平高质量发展作出更大的贡献。