目 录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
昌隆镇人民政府主要职责是执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。依法管理本级财政、执行本级预算。发展社会福利事业，做好社会保障工作，开展社会主义民主法制教育，加强社会治安综合治理，维护社会秩序。执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。承办上级人民政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市建平县昌隆镇人民政府2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
纳入2025年部门预算编制范围的预算单位包括：政府、昌隆镇综合事务服务中心（退役军人服务站）、昌隆镇产业发展服务中心。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1,867.64万元，包括：
1.财政拨款收入1,867.64万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,678.49万元，政府性基金预算财政拨款收入189.15万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加778.03万元，增长71.40%。主要原因： 今年农林水事务资金增加、政府性基金专项债务增加。
（二）支出总计1,867.64万元，包括：
1.基本支出561.85万元，占支出总计的30.08%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出506.54万元；商品和服务支出44.88万元；对个人和家庭的补助10.43万元。
2.项目支出1,305.79万元，占支出总计的69.92%。主要包括2025年耕地地力保护补贴资金、以前年度社会化服务资金、肉牛提质、2022年草原保护利用资金、对村民委员会和村党支部补助、一事一议等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加778.03万元，增长71.40%。主要原因： 今年农林水事务资金、政府性基金专项债务等支出增加。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：年末没有结转结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出1,867.64万元，其中：基本支出561.85万元，项目支出1,305.79万元。与上年相比，财政拨款支出增加778.03万元，增长71.40%，主要原因：今年农林水事务资金、政府性基金专项债务等支出增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的100.02%，其中：基本支出完成年初预算的100.03%，项目支出完成年初预算的100.01%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出1,678.49万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.一般公共服务支出326.68万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）243.98万元，主要是工资福利支出和公用经费等支出。完成年初预算的100.03%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工工资调增。
（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）63.70万元，主要是用于日常经费等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是税收返还和非税返还还未纳入预算。
（3）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）19.00万元，主要是2023年度新建村级组织活动场所补助资金、党建经费等支出。完成年初预算的105.5%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新建村级组织活动场所未纳入预算。
2.文化旅游体育与传媒支出9.99万元，具体包括：
（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）4.99万元，主要是公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放专项等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（2）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）5.00万元，主要是文化广场项目建设资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
3.社会保障和就业支出185.92万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2.34万元，主要是行政人员退休取暖费、经费等支出。完成年初预算的118.18%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.24万元，主要是事业人员退休取暖费、经费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）48.90万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（4）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）39.00万元，主要是其他工资福利等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）94.44万元，主要是综合事务服务中心（退役军人服务站）人员工资、经费及对个人家庭补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
4.卫生健康支出24.41万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）24.41万元，主要是行政事业单位医疗等支出。完成年初预算的97.1%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员退休，医疗保险缴费减少。
5.农林水支出1,071.68万元，具体包括：
（1）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）0.50万元，主要是2023年基层农技推广体系资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不存在差异。
（2）农林水支出（类）农业农村（款）稳定农民收入补贴（项）583.71万元，主要是2025年耕地地力保护补贴资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不存在差异。
（3）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）26.47万元，主要是2023年粮改饲项目资金、2022年肉牛提质增量资金、2023年肉牛提质增量资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不存在差异。
（4）农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）80.57万元，主要是以前年度社会化服务资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（5）农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）16.87万元，主要是2022年草原保护利用资金、2023年地膜回收利用试点资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（6）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）2.00万元，主要是护林防火资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（7）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）5.75万元，主要是老哈河防洪工程补偿款及相关费用等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（8）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）10.00万元，主要是2023年县级基础设施配套资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（9）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）106.83万元，主要是其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、2025年中央财政发展新型农村集体经济资金、2025年省财政发展新型农村集体经济资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（10）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）20.00万元，主要是24年一事一议等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（11）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）140.25万元，主要是2024年离任正职村干部生活补助、村级组织运转经费、村干部报酬、村防疫员工资等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（12）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）10.00万元，主要是对村集体经济组织的补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（13）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）68.73万元，主要是产业发展人员工资及经费等支出。完成年初预算的102.99%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是产业发展人员工资调整。
6.交通运输支出21.00万元，具体包括：
（1）交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）14.00万元，主要是其他公路水路运输支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（2）交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）7.00万元，主要是2024年乡村公路养护管理资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
7.住房保障支出38.81万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）38.81万元，主要是 在职人员住房公积金等支出。完成年初预算的102.94%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员新增。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度政府性基金预算财政拨款支出189.15万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.城乡社区支出25.00万元，具体包括：
（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）25.00万元，主要是"四个一"美丽乡村资金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
2.其他支出164.15万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）164.15万元，主要是2025年农业股化债资金、2025年财源办化债资金、2025年综改办化债项目等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.52万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是压缩支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.52万元，公务用车购置及运行维护费4.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是没有此项资金支出。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无此项资金支出等。
2.公务接待费0.52万元，占“三公”经费支出的11.50%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是没有增加公务接待费。2025年国内公务接待累计45批次、98人、0.52万元，主要用于公务接待费等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费比上年减少0.02万元,下降3.70%，主要是接待费减少等原因。
3.公务用车购置及运行费4.00万元，占“三公”经费支出的88.50%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按预算执行。与上年持平，主要是压缩支出等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.00万元，主要用于公车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出561.85万元，其中：人员经费516.97万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等等；公用经费44.88万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出44.88万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少18.83万元，下降29.56%，主要原因是压缩经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目5个，涉及资金154.99万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件