目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、主要职责
建平县林业和草原局负责全县林业及其生态建设的监督管理，组织、协调指导和监督全县造林绿化工作；指导、监管各类生态公益林和商品林的培育工作；组织指导林木种苗、林木花卉工作；指导植树造林、封山育林工作；指导、监督全县义务植树、造林绿化工作；组织编制并监督执行全县采伐限额，监督检查林木凭证采伐、运输工作；组织、指导林地、林权管理、组织实施林权登记、发证工作；依法承担应由县政府审核批准的林地征用、占用的审核；协助管理国有林场的国有森林资源工作；组织指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责林业系统自然保护区的监督管理；负责林权纠纷调处和林地承包合同纠纷仲裁；依法负责退耕还林工作；承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作；承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市建平县林业和草原局（本级）2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
建平县林业和草原局本级
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计6,115.36万元，包括：
1.财政拨款收入6,115.36万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入5,434.87万元，政府性基金预算财政拨款收入680.49万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加3,125.85万元，增长104.56%。主要原因：一是新调入人员增加，二是项目收入增加。
（二）支出总计6,115.36万元，包括：
1.基本支出1,425.19万元，占支出总计的23.31%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,123.28万元；商品和服务支出264.81万元；对个人和家庭的补助37.09万元。
2.项目支出4,690.18万元，占支出总计的76.70%。主要包括生态保护70万元、森林保护修复865.24万元、森林资源培育1029.75万元、森林生态效益补偿1255.95万元、林业草原防灾减灾8.83万元、其他林业和草原支出661.91万元、农业保险保费补贴35.09万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出680.49万元、地方政府向外国政府借款付息支出3.03万元、地方政府向国际组织借款付息支出79.88万元等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加3,125.85万元，增长104.56%。主要原因：一是新调入人员增加，二是项目收入增加。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：上年度与本年度，本单位执行收付实现制，严格做到当年资金当年执行完毕，无结转结余资金。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出6,115.36万元，其中：基本支出1,425.19万元，项目支出4,690.18万元。与上年相比，财政拨款支出增加3,125.85万元，增长104.56%，主要原因：一是新入职人员增加，二是项目收入增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的318.49%，其中：基本支出完成年初预算的121.49%，项目支出完成年初预算的627.87%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出5,434.87万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.社会保障和就业支出182.88万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）9.61万元，主要是事业单位离退休等支出。完成年初预算的107.13%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）118.21万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出等支出。完成年初预算的97.09%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有在职人员转退休人员，此项支出减少。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）26.54万元，主要是机关事业单位职业年金缴费等支出。完成年初预算的229.78%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是缴纳退休人员职业年金（单位部分）。
（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）19.59万元，主要是死亡抚恤等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有退休人员去世及年中预算执行调整。
（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）3.40万元，主要是抚恤（款）伤残抚恤等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）5.53万元，主要是其他优抚等支出。完成年初预算的73.15%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是抚恤新标准未审批，按上年旧标准发放。
2.卫生健康支出56.03万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）7.78万元，主要是行政单位医疗保险等支出。完成年初预算的98.11%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是行政在职人员退休。
（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）48.25万元，主要是事业单位医疗保险等支出。完成年初预算的91.12%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是事业在职人员退休。
3.节能环保支出935.24万元，具体包括：
（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）70.00万元，主要是生态保护等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（2）节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）865.24万元，主要是森林保护修复及森林管护等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
4.农林水支出4,090.19万元，具体包括：
（1）农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）122.22万元，主要是行政运行等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（2）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）976.44万元，主要是事业机构等支出。完成年初预算的105.84%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（3）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）1,029.75万元，主要是森林资源培育等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（4）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）1,255.95万元，主要是森林生态效益补偿等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（5）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）8.83万元，主要是林业草原防灾减灾等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（6）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）661.91万元，主要是其他林业和草原支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（7）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）35.09万元，主要是农业保险保费补贴等支出。完成年初预算的68.80%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
5.住房保障支出87.63万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）87.63万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的95.97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员退休。
6.债务付息支出82.91万元，具体包括：
（1）债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府向外国政府借款付息支出（项）3.03万元，主要是地方政府向外国政府借款付息支出（项）等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（2）债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府向国际组织借款付息支出（项）79.88万元，主要是地方政府向外国政府借款付息支出（项）等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度政府性基金预算财政拨款支出680.49万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.其他支出680.49万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）680.49万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中预算调整。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出10.00万元，完成预算的90.66%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费10.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年度无出国出境支出等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费比上年减少0.98万元，下降100.00%，主要是本年度无出国出境支出等原因。
3.公务用车购置及运行费10.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行年初预算“三公”经费标准、金额。与上年持平，主要是本单位实行收付实现制等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费10.00万元，主要用于严格执行年初预算“三公”经费标准、金额等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量5辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,425.18万元，其中：人员经费1,160.37万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等等；公用经费264.81万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出264.81万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），增加264.81万元，上年无此项支出，主要原因是行政人员调入。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆46辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车46辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织2025年度项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算项目支出5个，涉及资金227万元，自评覆盖率达到100%。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.森林资源培育：反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等发明的支出。
17.森林生态效益补偿：反映用于公益林保护和管理等方面的支出。
18.林业草原防灾减灾：反映用于林业草原有害生物灾害防治、森林草原防火等方面的支出。
19.其他林业和草原支出：反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。
20.自然保护地：反映用于国家公园、自然保护区、自然公园勘界、建设、调查、规划、监测、管护、生态保护补偿与修复、野生动植物保护、科研、保护设施设备运行维护、宣传及管理等方面的支出。
21.事业单位离退休：反映事业单位开支的离退休经费。
22.机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
23.机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
24.行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
25.事业单位医疗：反映财政部门安排的使用单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件