目 录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
坚决贯彻落实国家各项方针政策，科学统筹制定区域经济发展规划，规范开展社会事务管理，扎实维护辖区社会稳定，全面提供基础公共服务，工作覆盖经济发展、民生保障、文化建设、生态治理等多个领域。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市建平县烧锅营子乡人民政府2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
建平县烧锅营子乡财政所
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1,567.07万元，包括：
1.财政拨款收入1,567.07万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,508.36万元，政府性基金预算财政拨款收入58.71万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加684.96万元，增长77.65%。主要原因：本年度财政预算有所增加，主要为上级部门结合我乡实际工作需求予以增量批复，同时我乡2025年实施项目数量较多，资金保障需求相应增大。
（二）支出总计1,567.07万元，包括：
1.基本支出621.07万元，占支出总计的39.63%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出472.68万元；商品和服务支出116.21万元；对个人和家庭的补助32.18万元。
2.项目支出946.00万元，占支出总计的60.37%。主要包括本年度重点实施以工代赈、乡村环境综合整治等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加684.96万元，增长77.65%。主要原因：结合我乡年度发展实际及履职需求，上级部门依据我乡发展现状，合理增加年度经费批复额度。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：严格落实国库集中支付制度，实现财政资金账户零余额规范管理。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出1,567.07万元，其中：基本支出621.07万元，项目支出946.00万元。与上年相比，财政拨款支出增加684.96万元，增长77.65%，主要原因：我乡项目建设任务增多，财政拨款额度随发展需求及实际工作需要相应增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的129.33%，其中：基本支出完成年初预算的112.31%，项目支出完成年初预算的143.61%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出1,508.36万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.一般公共服务支出309.35万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）295.35万元，主要是公务用车日常运行与维护，保障工作人员公务差旅出行，足额保障乡政府日常办公、食堂运转所需经费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是日常工作变动所需。
（2）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）14.00万元，主要是组织办公事务等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是办公日常所需变更无法准确预估。
2.文化旅游体育与传媒支出4.95万元，具体包括：
（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）4.95万元，主要是文化站建设等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是日常文化工作所需。
3.社会保障和就业支出231.01万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）1.60万元，主要是退休人员退休费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员的变动。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.50万元，主要是离退休费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员的变动。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）38.34万元，主要是在职干部养老保险等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变更以及基数变更。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）7.93万元，主要是部分人员职业年金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变更以及基数变更。
（5）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）79.81万元，主要是日常社会保障等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变更以及基数变更。
（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）18.00万元，主要是抚恤金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动无法预计。
（7）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）84.83万元，主要是日常社会保障等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变更以及基数变更。
4.卫生健康支出18.06万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）18.06万元，主要是相关人员的医疗保险等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据人员变动情况，据实核算缴纳相关人员医疗保险费用。
5.农林水支出894.83万元，具体包括：
（1）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）0.68万元，主要是农业技术推广等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是数据变动。
（2）农林水支出（类）农业农村（款）稳定农民收入补贴（项）358.24万元，主要是农业补贴支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是核算数据发生变化导致。
（3）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）10.46万元，主要是促进农业生产等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是核算数据发生变化导致。
（4）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）2.00万元，主要是防灾减灾等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是数据偏差。
（5）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）299.88万元，主要是农业基础设施建设等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目数据变更。
（6）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）9.82万元，主要是基础设施的日常维护等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是设备折旧损坏无法预计。
（7）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）15.00万元，主要是公益项目等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目变动。
（8）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）89.18万元，主要是村级办公日常所需及项目等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是办公日常所需产生变动无法预计。
（9）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）50.00万元，主要是对村的补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是村集体的日常所需。
（10）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）59.57万元，主要是日常工作和维修等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是产生变动无法预计。
6.交通运输支出16.30万元，具体包括：
（1）交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）7.00万元，主要是日常交通支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是日常工作所需产生变动无法预计。
（2）交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）9.30万元，主要是日常工作和维修等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是日常工作所需产生变动无法预计。
7.住房保障支出33.87万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）33.87万元，主要是相关人员公积金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变更及基数变更。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度政府性基金预算财政拨款支出58.71万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.其他支出58.71万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）58.71万元，主要是有关专项的工程款及服务款项的支付等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度新增上级下达专项化债补助资金，该资金为年中追加专项政策性资金，年初未纳入部门年度预算编制范围。根据乡镇债务化解工作实际需要，专项用于存量债务清零化解工作，因此造成本年度收支数据与年初预算存在差异。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.00万元，完成预算的99.01%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实上级压减“三公”经费的工作要求，从严从紧管控各项公务开支，公务接待次数减少。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费4.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本乡人员没有因公出国的情况。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本乡人员没有因公出国的情况等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是公车日常所需。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费比上年减少0.05万元,下降100.00%，主要是公务接待次数减少等原因。
3.公务用车购置及运行费4.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是日常工作所需。与上年持平，主要是工作需要等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.00万元，主要用于日常公车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出621.07万元，其中：人员经费504.86万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效奖金及其他工资福利支出，规范缴纳各类社会保障缴费，足额落实养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金及离退休、抚恤、生活补助等对个人和家庭补助支出。等；公用经费116.21万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出116.21万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），增加116.21万元，上年无此项支出，主要原因是全部经费均依据日常履职工作实际需要据实保障、规范列支。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是日常机动等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
2025年本乡预算绩效完成情况良好，存在部分项目超额情况，主要原因是日常项目变更。原始数据统计不够全面，部分项目没有考虑到数据的变化。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用等支出。
第四部分2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件