目 录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家税政方针政策，拟定省财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行省与市、县及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规和省政府规章草案。
（三）小塘镇人民政府主要职责是编制和执行国民经济和社会发展规划，领导和管理经济、教育、科学、文化、卫生、体育、计划生育、民政、公安、监察、民族事务、国防建设等工作。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市建平县小塘镇人民政府2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
建平县小塘镇人民政府本级
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计2,993.62万元，包括：
1.财政拨款收入2,993.62万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入2,119.58万元，政府性基金预算财政拨款收入874.04万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加1,669.44万元，增长126.07%。主要原因：增加其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。
（二）支出总计2,993.62万元，包括：
1.基本支出617.82万元，占支出总计的20.64%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出535.28万元；商品和服务支出47.74万元；对个人和家庭的补助34.79万元。
2.项目支出2,375.81万元，占支出总计的79.36%。主要包括项目支出主要包括一般公共服务支出，文化旅游、体育与传媒支出，社会保障和就业支出，城乡社区支出，农林水支出，交通运输支出，灾害防治及应急管理支出，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出等。等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加1,669.44万元，增长126.07%。主要原因：增加了化债资金、农业耕地力保护性补助资金和税收返还资金等。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：无。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出2,993.62万元，其中：基本支出617.82万元，项目支出2,375.81万元。与上年相比，财政拨款支出增加1,669.44万元，增长126.07%，主要原因：增加其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的368.62%，其中：基本支出完成年初预算的97.39%，项目支出完成年初预算的1336.90%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出2,119.58万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.一般公共服务支出393.89万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）257.89万元，主要是行政人员工资、津贴补贴支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资福利支出与年初预算数一致。
（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）95.00万元，主要是主要用于办公费、取暖费、公车运行维护费、交通补助，日常任务完成等支出等支出。完成年初预算的200%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是政府税收返还资金用于政府运行、日常工作任务完成。
（3）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）26.00万元，主要是日常办公费支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是政府税收返还资金付政府办公费。
（4）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）15.00万元，主要是村级组织场所建设支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
2.文化旅游体育与传媒支出5.00万元，具体包括：
（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）5.00万元，主要是文化站免费开放补助支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
3.社会保障和就业支出310.56万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2.35万元，主要是行政退休人员取暖，独生子女保障支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算数一致。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.70万元，主要是事业退休人员取暖、独生子女保障支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算数一致。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）49.94万元，主要是养老保险缴费支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算数一致。
（4）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）164.90万元，主要是返聘人员工资、保险支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是综合事务服务中心人员工资福利支出。
（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）0.56万元，主要是死亡人人员死亡抚恤金补发等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）91.11万元，主要是综合事务服务中心人员工资福利支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是综合事务服务中心人员工资福利支出。
4.卫生健康支出24.26万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）24.26万元，主要是医疗保险缴费支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算数一致。
5.农林水支出1,292.07万元，具体包括：
（1）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）0.59万元，主要是农业技术推广补助支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出不在年初预算里，是调整预算支出数。
（2）农林水支出（类）农业农村（款）稳定农民收入补贴（项）666.30万元，主要是耕地力保护性耕作补助支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出不在年初预算里，是调整预算支出数。
（3）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）19.49万元，主要是粮改饲肉牛质量提升补助支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出不在年初预算里，是调整预算支出数。
（4）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）3.00万元，主要是护林防火资金支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出不在年初预算里，是调整预算支出数。
（5）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）89.20万元，主要是四汗河河道清淤工程项目支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出不在年初预算里，是调整预算支出数。
（6）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）18.00万元，主要是大棚配水配电项目支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出不在年初预算里，是调整预算支出数。
（7）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）161.70万元，主要是黑山嘴村暖棚新城和大塘日光温室项目建设支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（8）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）54.00万元，主要是一事一议村内道路奖补资金支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（9）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）159.89万元，主要是小塘镇村干部报酬，防疫员儿工资，村里任任职补助支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算一致。
（10）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）40.00万元，主要是水头村光伏发电项目支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（11）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）79.90万元，主要是小塘镇产业发展中心人员工资福利支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算一致。
6.交通运输支出24.60万元，具体包括：
（1）交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）15.00万元，主要是2024年一事一议项目支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（2）交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）9.60万元，主要是村级公共运行维护资金支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
7.住房保障支出40.21万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）40.21万元，主要是政府在职人员住房公积金支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与年初预算一致。
8.灾害防治及应急管理支出29.00万元，具体包括：
（1）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）19.00万元，主要是小塘镇南山防火巡护道路支出，等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（2）灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）10.00万元，主要是小塘镇消防站建设支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度政府性基金预算财政拨款支出874.04万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.城乡社区支出80.00万元，具体包括：
（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）80.00万元，主要是小塘镇新城村道虎沟村四个一美丽乡村建设支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
2.其他支出794.04万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）794.04万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出是化债资金支出。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不在年初预算数里头，由于临时调整预算数做出的支出。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是按预算标准执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费4.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是减少公务接待。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是减少公务接待等原因。
3.公务用车购置及运行费4.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是尽量保障公车加油、维修维护费支出按预算经费执行。与上年持平，主要是公车保有量没变等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.00万元，主要用于公车加油、维修维护费支出等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出617.81万元，其中：人员经费570.07万元，主要包括人员经费支出主要是用于在职人员、返聘人员的工资、保险、津贴补贴、奖金、绩效等支出，等；公用经费47.74万元，主要包括公用经费支出主要用于办公费、取暖费、公车运行维护费、交通补助等支出等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出47.74万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少54.26万元,下降53.20%，主要原因是减少原因政府坚持节约开支所以机关运行经费支出尽量减少。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
根据预算绩效管理要求， 2024年应编制绩效目标的项目共5个，实际编制绩效目标的项目共5个，涉及资金177.704万元（其中村干部报酬114.94万元；党建经费20万元；村办公经费31.06万元；防疫员工资7万元；离任正职村干部生活补助4.704万元），项目预算绩效目标100%保障绩效指标正常运转，按标准100%保障绩效指标及时发放，确保机关事业单位平稳运行，达到机关事业单位干部群众满意，编制绩效目标的项目覆盖率（实际编制绩效目标的项目/应编制绩效目标的项目）为100%。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.功能科目：需要根据预算单位实际使用的功能科目进行介绍（详细解释见2025年科目本——功能科目介绍）
2010301 行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2010302 一般行政管理事务：（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
3010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：反映除上述项目以外其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。
2013299 其他组织事务支出：反映其他用于中国共产党组织部门的事务支出。
2070199 其他文化和旅游支出：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。
2080501 行政单位离退休：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
2080502 事业单位离退休：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2080799 其他就业补助支出:反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。
2080801 死亡抚恤：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒奖金。
2089999 其他社会保障和就业支出：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
2101101行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
2120816 农业农村生态环境支出：反映土地出让收入用于农村人居环境整治，与农业农村直接相关的山水、林田、湖草生态保护修复等方面的支出。
2130106 科技转化与推广服务:反映用于农业科技成果转化，农业科技人才奖励，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范。
2130120 稳定农民收入补贴：反映用于耕地利保护补贴以及为稳定增加农民收入给予的补贴。
2130122 农业生产发展：反映用于粮油生产保障、适度规模经营、农机购置与应用补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面的支出。
2130234 林业草原防灾减灾：反映用于林业草原有害生物灾害防治、森林草原防火等方面的支出。
2130399 其他水利支出：反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。
2130504 农村基础设施建设：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。
2130599 其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。
2130701 对村级公益事业建设的补助：反映农村税费改革后村级公益事业建设的补助支出。
2130706 对村集体经济组织的补助：反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。
2139999 其他农林水支出：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。
2130705 对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
2140199 其他公路水路运输支出：反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。
2149999其他交通运输支出：反映其他交通运输支出中除对公共交通运营补助以外的其他支出。
2210201 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
2240204 消防应急救援：反映用于国家综合性消防救援队伍装备购置、基础设施及运行维护等方面的支出。
2290402 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。
第四部分2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件