目 录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
本单位为群众团体类行政单位，承担建平县共青团全面工作，核心职责包括：开展全县青少年思想政治引领与意识形态宣传；统筹基层团组织标准化建设、团员发展与团干部教育培训；组织青年志愿服务、青少年主题实践活动；指导全县少先队工作；维护青少年合法权益，开展青年就业创业帮扶；落实上级团委、县委、县政府交办的青年发展、群团相关工作。
二、部门决算单位构成
纳入中国共产主义青年团辽宁省朝阳市建平县委员会2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
中国共产主义青年团辽宁省朝阳市建平县委员会（本级）。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计102.43万元，包括：
1.财政拨款收入102.43万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入102.43万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加15.28万元，增长17.53%。主要原因：财政统一调整人员基本工资、津贴补贴、社保及公积金缴费基数，人员经费财政拨款相应增加；同时下达共青团专项资金用于开展各类青少年主题实践活动，财政追加一般公共预算资金保障履职需求。
（二）支出总计102.43万元，包括：
1.基本支出96.49万元，占支出总计的94.20%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出84.76万元；商品和服务支出10.52万元；对个人和家庭的补助1.21万元。
2.项目支出5.94万元，占支出总计的5.80%。主要包括开展各类青少年活动等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加15.28万元，增长17.53%。主要原因：财政拨款收入同步增长，人员调资、社保公积金配套支出增加，共青团专项项目经费同步落实列支，整体支出同比上涨。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：本年度全部财政资金按照年度工作计划足额执行完毕，收支完全平衡，无资金结余结转至下一年度。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出102.43万元，其中：基本支出96.49万元，项目支出5.94万元。与上年相比，财政拨款支出增加15.28万元，增长17.53%，主要原因：人员工资福利标准、各项社保公积金缴费基数年度上调，财政增加配套保障资金，同时下达共青团专项资金保障各类共青团活动开展。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的128.96%，其中：基本支出完成年初预算的121.48%，项目支出完成年初预算的0.00%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出102.43万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.一般公共服务支出80.91万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）70.88万元，主要是人员工资福利支出、日常办公运转等支出。完成年初预算的124.50%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是财政统一调整人员基本工资、津贴补贴标准，人员经费财政拨款相应增加；社保及住房公积金缴费基数年度上调，相关配套支出同步增加。
（2）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）5.94万元，主要是开展各类青少年活动等支出。完成年初预算的0.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算未安排该项目支出，为年度中间财政追加下达的共青团专项工作经费，用于开展青少年思想政治引领、基层团组织建设、青年志愿服务等专项活动。
（3）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）4.09万元，主要是其他工资福利等支出。完成年初预算的98.79%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是其他工资福利支出按实际发生额列支，略有结余。
2.社会保障和就业支出9.76万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）0.12万元，主要是退休费等支出。完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休费按规定标准足额发放，决算数与预算数持平。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）8.55万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的112.20%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是养老保险缴费基数年度上调，单位缴费部分相应增加。
（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）1.09万元，主要是遗属生活补助等支出。完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是遗属生活补助按规定标准足额发放，决算数与预算数持平。
3.卫生健康支出4.27万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）4.27万元，主要是职工基本医疗保险缴费等支出。完成年初预算的112.07%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工基本医疗保险缴费基数年度上调，单位缴费部分相应增加。
4.住房保障支出7.50万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）7.50万元，主要是机关工作人员住房公积金等支出。完成年初预算的131.12%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金缴费基数年度上调，单位缴存部分相应增加。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本部门本年度无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本部门本年度未安排因公出国（境）活动。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是未安排因公出国（境）活动等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本部门本年度未发生公务接待支出。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是未发生公务接待活动等原因。
3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本部门无公务用车。与上年持平，主要是无公务用车等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出96.49万元，其中：人员经费85.97万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、遗属生活补助等；公用经费10.52万元，主要包括办公费、邮电费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出10.52万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），增加10.52万元，上年无此项支出，主要原因是本部门为行政单位，机关运行经费主要用于保障机构正常运转。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金79.43万元，占一般公共预算支出总额的100%。从评价情况来看，整体绩效目标完成情况良好：
一是履职效能方面，重点工作办结率达到100%，工作完成及时率100%，工作质量达标率100%，总体工作完成率100%，各项共青团工作任务均按计划高质量完成。
二是预算执行方面，预算执行率达到100%，结转结余变动率控制在0%以内，预算调整率控制在5%以内，预算资金使用规范高效。
三是管理效率方面，预算绩效目标覆盖率达到100%，预决算全部公开，预算收支管理规范，内控制度有效运行，固定资产利用率达到100%，政府采购管理无违法违规行为。
四是运行成本方面，“三公”经费变动率控制在0%以内，在职人员控制率在100%以内，行政运行成本得到有效控制。
五是社会效应方面，选树宣传青年典型1名以上，青年工作者满意度达到60%以上，职工群众满意率达到60%以上，共青团组织的凝聚力和影响力不断提升。
六是可持续性方面，服务职工群众内部工作机制健全，人才培养机制健全，内控业务流程健全，为共青团事业长远发展提供了有力保障。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
无
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件