目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、主要职责
全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务；承担辖区内初中阶段义务教育教学、学生德育管理、师资队伍建设、校园安全管理、教育教学教研、课后服务、校园后勤保障等工作；严格执行国家课程标准，规范办学行为，保障适龄少年接受九年义务教育，做好校园基础设施日常管护、各项教育政策落地执行等义务教育相关工作。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市建平县喀喇沁镇中学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
纳入辽宁省朝阳市建平县喀喇沁镇中学2025年部门决算编制范围的预算单位为辽宁省朝阳市建平县喀喇沁镇中学本级，无下属独立核算二级预算单位。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1,112.77万元，包括：
1.财政拨款收入1,112.77万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,085.82万元，政府性基金预算财政拨款收入26.95万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加239.13万元，增长27.37%。主要原因：本年度在编教职工工资标准上调、社会保障缴费基数提升，同时新增校园运维、教学设备补充等专项补助资金，财政拨款补助相应增加，整体财政拨款收入较上年上涨。
（二）支出总计1,112.77万元，包括：
1.基本支出1,054.20万元，占支出总计的94.74%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出933.77万元；商品和服务支出56.88万元；对个人和家庭的补助63.55万元。
2.项目支出58.57万元，占支出总计的5.26%。主要包括校园设施维修改造、教学仪器设备更新、义务教育质量提升专项、校园安全防护升级等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加239.13万元，增长27.37%。主要原因：教职工工资福利、社保公积金等人员经费标准提高，日常办学运行成本上涨，专项校园修缮、教学配套项目落地实施，整体办学经费支出同步增加。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：本年度预算资金全部规范执行完毕，无资金结转结余，收支平衡清零。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出1,112.77万元，其中：基本支出1,054.20万元，项目支出58.57万元。与上年相比，财政拨款支出增加239.13万元，增长27.37%，主要原因：人员薪酬待遇调整致使工资社保等基本支出增加，新增校园运维类专项项目支出，财政拨款实际执行规模较上年有所提升。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的134.59%，其中：基本支出完成年初预算的127.51%，项目支出完成年初预算的0.00%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出1,085.82万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.教育支出840.51万元，具体包括：
（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）702.14万元，主要是全校教职工人员工资福利、日常教学运转、水电物业、教学耗材采购、学生教育管理、校园基础运维保障等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度人员薪资调标、教学日常运维工作量增加，实际经费开支超出年初预算预估。
（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）130.75万元，主要是教师业务培训、教研活动开展、校园文化建设、义务教育配套保障等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是全年教研培训、服务常态化开展，实际发生费用高于年初编制预算。
（3）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）7.62万元，主要是校园小型维修修缮、教学软硬件配套完善、办学条件提质改造等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教育费附加下达资金较年初预估增加，对应的校园改善类支出相应增多。
2.社会保障和就业支出127.26万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）4.78万元，主要是退休教职工取暖补贴、独生子女奖励补助等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是符合发放条件的退休人员补助实际发放金额较年初预算测算数增加。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）94.66万元，主要是在职在编教职工基本养老保险单位部分缴纳费用等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是社保缴费基数随工资上调，养老保险单位缴费额度随之增加。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）18.92万元，主要是在职教职工职业年金单位配套缴纳费用等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是缴费基数调整，职业年金单位缴费支出相应上涨，超出年初预算。
（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）8.90万元，主要是本校离世教职工丧葬补助、一次性抚恤金等支出。完成年初预算的13759%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年产生教职工抚恤事项，实际抚恤开支超出年初预算预估。
3.卫生健康支出47.11万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）47.11万元，主要是在职教职工基本医疗保险、大病保险单位配套缴费等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是医保缴费基数上调，单位医保缴费金额较年初预算增加。
4.住房保障支出70.94万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）70.94万元，主要是在编教职工住房公积金单位配套缴存费用等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是公积金缴存基数随工资标准上调，公积金单位缴存支出相应增加。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度政府性基金预算财政拨款支出26.95万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.其他支出26.95万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）26.95万元，主要是校园基础设施升级修缮、办学条件提升专项改造工程等支出。完成年初预算的137.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是专项债券资金落实到位后项目有序推进实施，实际工程支出高于年初预算安排。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度本单位未安排公务出国、公务接待、公务用车购置及运维相关开支，严格落实厉行节约相关规定，“三公”经费全年零支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度无出国事宜。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年度无出国团组等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是0。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是本年度无公务接待等原因。
3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度无公务车购置及运行费。与上年持平，主要是本年度无公务车购置及运行费等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,054.20万元，其中：人员经费997.32万元，主要包括基本工资、社保费、公积金、退休人员工资、津贴、独生子女费等；公用经费56.88万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、培训费、取暖费等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
2025年度严格落实预算绩效管理各项工作要求，围绕义务教育教学保障、学校运维、师资保障等既定绩效项目展开经费使用过程管控。年初细化分解各项支出绩效指标。全年资金执行规范高效。年末开展绩效自评，各项目标基本达成，办学保障水平稳定达标，经费使用效益良好。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.无
第四部分2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件