目 录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能：党校是一个培训党员和各级领导干部的全额拨款的参照公务员管理的事业单位。
2．机构情况：下设一个自收自支编制的建平县计算机培训维修中心已归入党校，没有其他变动。
3．人员情况：至本年年末，单位共有行政在职4人，行政事业在职16人，没有其他新的变动情况。
（二）当年取得的主要事业成效。
2025年度，在县委的直接领导下，我校大胆进行探索，坚持不懈寻找具有县级党校特色的干部教育培训新路子。坚持不懈探索县委党校服务县委中心工作和全县工作大局的有效方式，并运用于培训阵地，着实发挥为全县大局服务的作用；通过科研工作发挥为全县大局服务的作用；通过《时代建平》党刊发挥为全县大局服务的作用。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市建平县党校2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
本部门决算编制范围仅为中共建平县委党校，无下属单位。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计457.18万元，包括：
1.财政拨款收入457.18万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入457.18万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加62.21万元，增长15.75%。主要原因：人员工资、社保及公积金标准调整，财政拨款收入相应增加。
（二）支出总计457.18万元，包括：
1.基本支出355.32万元，占支出总计的77.72%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出312.01万元；商品和服务支出21.62万元；对个人和家庭的补助21.68万元。
2.项目支出101.86万元，占支出总计的22.28%。主要包括干部教育培训、教学开展及相关运行保障等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加62.21万元，增长15.75%。主要原因：人员工资、社保及公积金标准调整，财政拨款收入相应增加。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：本年度收支全部执行完毕，年初年末均无结转结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出457.18万元，其中：基本支出355.32万元，项目支出101.86万元。与上年相比，财政拨款支出增加62.21万元，增长15.75%，主要原因：人员工资、社保及公积金标准调整，财政拨款收入相应增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的110.71%，其中：基本支出完成年初预算的107.23%，项目支出完成年初预算的124.81%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出457.18万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.一般公共服务支出170.16万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）8.78万元，主要是单位人员经费、日常运转及干部教育培训、社会保障等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员工资、社保及公积金标准调整，财政拨款收入相应增加。
（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）161.38万元，主要是干部教育、社保缴费及日常运转等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员工资及社会保障缴费标准调整，人员经费有所增加。
2.教育支出155.95万元，具体包括：
（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）155.95万元，主要是干部教育培训相关等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年度培训任务增加，项目支出相应增大。
3.社会保障和就业支出75.81万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2.65万元，主要是离退休人员补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照预算执行，无较大差异。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）40.09万元，主要是单位在职职工养老保险等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照年初预算核定标准执行，收支无差异。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）14.78万元，主要是单位在职职工职业年金缴费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照年初预算核定标准执行，收支无差异。
（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）18.29万元，主要是死亡人员丧葬补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照年初预算核定标准执行，收支无差异。
4.卫生健康支出18.79万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）18.79万元，主要是单位职工医保缴纳等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照医保政策标准执行，无差异。
5.住房保障支出36.47万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）36.47万元，主要是单位职工住房公积金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照住房公积金政策标准执行，无差异。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是资金仅用于公车维护及运行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无出国人员。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无出国人员等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无公务接待安排等原因。
3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是依规用于公车维护。与上年持平，主要是车辆保有，运维标准无变化等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务车燃油、维护保险等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出355.31万元，其中：人员经费333.69万元，主要包括人员工资、社保公积金、绩效补助等；公用经费21.62万元，主要包括办公耗材、水电差旅、日常运转开支等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是机关运行经费并入公用经费核算，统计口径与上年一致。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务车燃油、维修、保险等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
2025年度严格执行预算绩效目标，规范资金使用管理，各项工作按绩效要求有序落地，绩效目标全部完成，资金使用效益良好。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
无补充说明
第四部分2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件