目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、主要职责
管理国有林场，促进林业发展，造林绿化、林木种苗生产供应，森林培育与经营、护林防火，林木虫情预测预报，林木良种选育与新技术推广、林业信息服务，林木及林副产品的开发和利用。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省朝阳市国有建平县青松岭林场2025年部门决算编制范围的预算单位包括：
国有建平县青松岭林场。
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计316.20万元，包括：
1.财政拨款收入316.20万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入299.61万元，政府性基金预算财政拨款收入16.59万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。
2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。
与上年相比，今年收入总计增加23.64万元，增长8.08%。主要原因：项目增加，拨款增加。
（二）支出总计316.20万元，包括：
1.基本支出254.77万元，占支出总计的80.57%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出226.64万元；商品和服务支出12.11万元；对个人和家庭的补助16.02万元。
2.项目支出61.43万元，占支出总计的19.43%。主要包括生态保护、森林资源培育、林业草原防灾减灾、其他林业和草原支出等业务支出。
3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。
与上年相比，今年支出增加23.64万元，增长8.08%。主要原因：项目增加，拨款增加。
（三）年末结转和结余0.00万元。
与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：上年、本年均无结转。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2025年度财政拨款支出316.20万元，其中：基本支出254.77万元，项目支出61.43万元。与上年相比，财政拨款支出增加23.64万元，增长8.08%，主要原因：项目增加，拨款增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的99.42%，其中：基本支出完成年初预算的84.07%，项目支出完成年初预算的409.53%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出299.61万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.社会保障和就业支出44.27万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.79万元，主要是退休费等支出。完成年初预算的99.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算执行中调整。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）21.98万元，主要是养老保险单位部分等支出。完成年初预算的69.73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算执行中调整。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.06万元，主要是杨帆和徐敬全职业年金单位部分等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算时无职业年金单位缴费。
（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）1.59万元，主要是补发徐敬全丧补等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算中无死亡抚恤项。
（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）12.85万元，主要是遗属人员生活补助等支出。完成年初预算的97.87%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算执行中调整。
2.卫生健康支出10.91万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）10.91万元，主要是医疗保险单位部分等支出。完成年初预算的69.23%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算执行中调整。
3.节能环保支出5.00万元，具体包括：
（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）5.00万元，主要是2024年三北工程款等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算中无生态保护项。
4.农林水支出222.15万元，具体包括：
（1）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）182.31万元，主要是工资福利支出和商品服务等支出。完成年初预算的83.94%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算执行中调整。
（2）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）20.00万元，主要是林场采暖设备设施改造工程等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算中无森林培育项。
（3）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）17.00万元，主要是2025年林业和草原防火经费等支出。完成年初预算的113%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算执行过程中追加了预算。
（4）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）2.84万元，主要是林场采暖设备设施改造工程等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算中无其他林业和草原支出项。
5.住房保障支出17.28万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）17.28万元，主要是住房公积金单位部分等支出。完成年初预算的73.10%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算过程中调整。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2025年度政府性基金预算财政拨款支出16.59万元。按支出功能分类科目分，包括：
1.其他支出16.59万元，具体包括：
（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）16.59万元，主要是2023年中央财政造林工程和2024年防火巡护路
等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算无此项支出。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按预算执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。
1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按预算执行。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年与上年均未发生因公出国（境）费用等。
2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按预算执行。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是本年与上年均未发生公务接待费等原因。
3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按预算执行。与上年持平，主要是本年与上年均无公车购置及运行费等原因。
其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出254.77万元，其中：人员经费242.66万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金等；公用经费12.11万元，主要包括办公费、电费、邮电费、取暖费、其他商品和服务支出等。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本年与上年均未发生机关运行经费。
（二）政府采购支出情况。
2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是林业生产用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金61.42万元（其中：一般公共预算资金61.42万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金254.78万元，自评平均分100分。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）: 反映事业单位开支的离退休经费。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
19. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。
21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
22.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管支出。生态护林员的劳务报酬等支出。
23. 农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）：反映用于事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位的支出。
24. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。
25.农林水支出（类）林业和草原（款） 林业草原防灾减灾（项）：反映用于病虫害等有害生物灾害防治、森林草原防火等方面的支出。
26.农林水支出（类）林业和草原（款） 其他林业草原支出（项）：反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。
27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
28.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。
第四部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第五部分 附件